马钢股份(600808):马鞍山钢铁股份有限公司重大信息内部报告制度
重大信息内部报告制度 第一条 为规范马鞍山钢铁股份有限公司（以下简称“公司”） 的重大信息内部报告工作，明确公司内部各部门和各分支机构的信息收集与管理办法，保证公司及时、准确、全面、完整地披露信息，现根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及上海证券交易所《股票上市规则》、香港联合交易所《证券上市规则》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称重大信息是指在公司经营生产活动中发生或 即将发生会明显影响社会公众投资者投资取向,或对公司股票及其 衍生品种的交易价格会产生较大影响的信息，包括(但不限于)重大交易、重大关联交易、重大事件、重大风险事项等。 第三条本制度所称的“交易”包括（但不限于）： （一）购买或者出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或者租出资产； （六）委托或者受托管理资产和业务； （七）赠与或者受赠资产； （八）债权、债务重组； （九）签订许可使用协议； （十）转让或者受让研究与开发项目； （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等） （十二）法律、法规认定的其他交易。 上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及 出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。 第四条除法律、法规的另有规定外，公司发生的交易达到下列 标准之一的为重大交易： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高 者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上； （二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和 评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%以上， 且绝对金额超过1000万元； （三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一 期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元； （四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过100万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入 占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超 过1000万元； （六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占 公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过 100万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第五条 本制度所称的关联交易，是指公司、控股子公司及控制 的其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包 括： （一）本制度第三条中规定的交易事项； （二）购买原材料、燃料、动力； （三）销售产品、商品； （四）提供或接受劳务； （五）委托或受托销售； （六）存贷款业务； （七）与关联人共同投资； （八）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。 第六条 公司的重大关联交易是指在连续12个月内发生的交易 标的相关的同类关联交易达到下列标准之一的关联交易（不包括已经股东会通过的各项关联交易）： 1、与关联自然人发生的交易金额达到30万元以上的关联交易； 2、与关联法人发生的交易金额达到300万元且占公司最近一期 经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。 第七条 公司的重大事件包括： （一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件； （二）公司发生大额赔偿责任； （三）公司计提大额资产减值准备； （四）公司出现股东权益为负值； （五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对 相应债权未提取足额坏账准备； （六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产 生重大影响； （七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆 上市或挂牌； （八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公 司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险； （九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结； （十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动； （十一）主要或者全部业务陷入停顿； （十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司 的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响； （十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； （十四）会计政策、会计估计重大自主变更； （十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假 记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； （十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人 员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚； （十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉 嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响 其履行职责； （十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因 身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职 责； （十九）证券监管部门规定的其他事项。 第八条 公司的重大风险包括： （一）发生重大亏损或者遭受重大损失； （二）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况； （三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任； （四）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭； （五）重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或 者进入破产程序； （六）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或 者报废超过总资产的30%； （七）公司主要银行账户被冻结； （八）主要或者全部业务陷入停顿； （九）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控 制人、董事和高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施； （十）公司或者其控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员 受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚； （十一）公司的控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员涉 嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响 其履行职责； （十二）公司董事长或者总经理无法履行职责。除董事长、总经 理外的其他董事和高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到3个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机 关采取强制措施且影响其履行职责； （十三）其他重大风险情况。 第九条重大信息的报告义务人包括公司董事、高级管理人员， 及公司各专业管理部门和下属分支机构的负责人，以及公司控股子公司的负责人、公司派驻参股子公司的人员等。 第十条按照本制度规定负有报告义务的有关人员，应在以下任 一时点最先发生时，及时将本单位发生或可能发生的重大信息，以电话、传真或电邮等方式向公司董事会秘书报告。 （一）拟将该重大事项提交董事会审议时； （二）有关各方拟就该重大事项签署意向书或者协议（无论是否 附加条件或期限）时； （三）报告义务人知道或应当知道该重大事项时。 董事会秘书认为有必要时，报告义务人有责任及时提交进一步的 相关文件及资料。 第十一条 公司董事会秘书应根据法律法规、上海证券交易所 《股票上市规则》及公司章程的有关规定，对上报的内部重大信息进行分析和判断，对于需要公司履行信息披露义务的信息，应及时提出信息披露预案，并向董事长报告。对于需要履行会议审定程序的信息，应立即提请公司履行相应的程序，并按相关规定予以公开披露。 第十二条 对投资者关注且非强制性信息披露的重大信息，公司 董事会秘书应根据实际情况，按照公司投资者关系管理制度的要求，组织公司有关方面及时与投资者进行沟通与交流或进行必要的澄清。 第十三条公司董事、高级管理人员及了解公司内部重大信息的 人员，在该等信息尚未公开披露之前，负有保密义务。 第十四条公司高级管理人员应时常敦促公司各部门、子公司应 披露信息的收集、整理、报告工作。公司董事会秘书应根据公司实际情况，对公司报告义务人进行专业培训，督促本制度的贯彻执行。 第十五条 违反本制度，发生重大信息未及时上报而给公司造成 不良影响或使公司受到处罚的，报告义务人应承担相应责任。 第十六条本制度未尽事宜，遵照国家有关法律、法规及监管机 构有关规范性文件的相关规定执行。 第十七条本制度由公司董事会负责解释和进行修改。 第十八条本制度自公司董事会批准之日起生效。 中财网
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