[担保]豪能股份(603809):对外担保管理办法
对外担保管理办法 二〇二五年十月 目 录 目 录...............................................................................................................................................................2 第一章 总则...................................................................................................................................................3 第二章对外担保的审查和批准.....................................................................................................................4 第三章 对外担保的风险管理.......................................................................................................................7 第四章 责任和处罚.......................................................................................................................................9 第五章 附则...................................................................................................................................................9 成都豪能科技股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 第一条为规范成都豪能科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保行为，确保投资者的合法权益，保护公司财产安全，降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等法律、法规、规范性文件以及《成都豪能科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司的实际情况制定《成都豪能科技股份有限公司对外担保管理办法》（以下简称“本办法”）。 第二条本办法所称“对外担保”，是指公司为他人提供的保证、抵押、质押及其他方式的担保，包括公司对控股子公司提供的担保，具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条公司及子公司对外担保适用本办法。 对外担保同时构成关联交易的，还应执行《成都豪能科技股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定。 第四条公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待对外担保，严格控制对外担保可能产生的风险。 第五条公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。公司有权拒绝任何强令其为他人提供担保的行为。 第六条公司对外担保，须根据《公司章程》和本办法规定经股东会或董事会审议，未经董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。 第七条公司控股子公司为上市公司合并报表范围之外的主体提供担保的，应视同公司提供担保。公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露，按照《公司章程》应当提交公司股东会审议的担保事项除外。未经公司股东会或者董事会审议通过，公司控股子公司不得对外提供担保。对外担保的管理部门为公司财务部，公司其他部门应积极予以协助。 第八条财务部在对外担保过程中的主要职责如下： （一）审查申请担保单位提供的相关资料； （二）对申请担保单位的资信状况和担保风险进行评估； （三）妥善保管担保合同及被担保人的文件； （四）公司对外提供担保之后，及时做好对被担保人的跟踪、监督工作；（五）及时向董事会秘书报告对外担保的有关情况； （六）办理与对外担保有关的其他事宜。 第九条董事会秘书向董事会报告对外担保的相关情况并负责组织董事会或股东会的对外担保审批程序。 第二章对外担保的审查和批准 第十条公司不主动对外提供担保，确需对外提供担保的，由被担保企业向公司提出申请。申请公司提供担保的企业应具有良好的经营状况和相应的偿债能力。 第十一条 公司在决定提供担保前，应掌握被担保对象的资信状况。财务部应要求担保申请人向公司提供以下资料： （一）申请人基本资料、经营情况分析报告； （二）申请人签署的担保申请书，内容需包括但不限于担保方式、期限、金额等内容； （三）申请人最近一年审计报告和当期财务报表； （四）主合同及与主合同相关的资料； （五）本项担保的银行借款用途、预期经济效果； （六）本项担保的银行借款还款能力分析； （七）被担保人不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明； （八）反担保方案、反担保提供方具有实际承担能力的证明； （九）公司认为需要提供的其他有关资料。 第十二条 财务部应当审核申请担保企业是否符合以下要求并制作对外担保业务评估报告： （一）依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形； （二）经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良好的发展前景； （三）已提供过担保的，没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情形； （四）拥有可抵押（质押）的资产，具有相应的反担保能力； （五）提供的财务资料真实、完整、有效； （六）公司能够对其采取风险防范措施； （七）没有其他法律风险。 第十三条 财务部应将对外担保业务评估报告提交财务负责人和总经理审核。财务负责人和总经理审核同意后报董事会批准。 第十四条 公司对外担保必须经董事会审议，除应当经全体董事的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的2/3以上董事同意。 涉及关联交易的，关联董事不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，该董事会会议由过半数无关联关系的董事出席即可举行，董事会所作决议须经无关联关系董事过半数通过，并经出席董事会的2/3以上无关联关系董事书面同意。出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交股东会审议。 第十五条 董事会应认真审议分析被担保人的财务状况、营运状况、信用情况，审慎作出决定。必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。对存在下列情形的申请担保单位，不得为其提供担保： （一）不符合国家法律法规或国家产业政策的； （二）提供虚假资料的； （三）公司曾为其提供担保，发生过逾期还款等情况的； （四）经营状况恶化、资信不良的； （五）董事会认为不能提供担保的其他情形。 第十六条 下述担保事项应当在董事会审议通过后提交股东会审议： （一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保； （二）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保； （四）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过上市公司最近一期经审计总资产30%的担保； （五）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 （七）法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定的其他应由股东会审议的担保情形。 上述所称公司及其控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。公司在十二个月内发生的对外担保应当按照累计计算原则适用本条规定，已按相关规定履行义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 股东会审议担保，应经出席股东会股东所持表决权的过半数通过，股东会审议上述第（四）项担保，还应当经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 第十七条 公司向其控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对资产负债率为70%以上以及资产负债率低于70%的两类子公司分别预计未来12个月的新增担保总额度，并提交股东会审议。 前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露。任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。 第十八条 公司控股子公司对外提供担保，应按其公司章程的规定由董事会（执行董事）或股东会审批。公司推荐的董事或股东代表，在所属控股子公司董事会、股东会上代表公司的利益对有关担保事项发表意见前，应向公司财务部和董事会办公室征询意见，并经公司董事会、股东会审议批准后方可发表意见。 控股子公司在其董事会或股东会作出对外担保决议后1个工作日内通知公司。 第三章 对外担保的风险管理 第十九条 经股东会或董事会审议批准的担保项目，应订立书面合同。担保合同须符合有关法律法规，明确约定下列条款： （一）被担保的主债权的种类、金额； （二）债务人履行债务的期限； （三）担保的方式； （四）担保的范围； （五）担保的期间； （六）各方的权利、义务和违约责任； （七）双方认为需要约定的其它事项。 第二十条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东会对该担保事项的决议，并由公司印章保管人员应当做好与担保事项相关的印章使用登记。签订人不得签订超过董事会或股东会授权数额的担保合同。 签订担保合同时，签订人必须对担保合同有关内容进行审查，对于明显不利于公司利益的条款或可能存在无法预料的风险条款，应当要求对方删除或更改。 第二十一条 控股子公司经公司批准签订对外担保合同的，应将担保合同复印件及时交公司财务部备案。 第二十二条 除公司对控股子公司、控股子公司对公司、控股子公司对控股子公司提供的担保外，公司和控股子公司发生的其他对外担保应尽可能要求被担保人提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，应当要求对方提供反担保。公司董事会应当建立定期核查制度，每年度对公司全部担保行为进行核查，核实公司是否存在违规担保行为并及时披露核查结果。 第二十三条 被担保人提供的反担保，须与公司为其提供担保的数额相对应。 公司在接受反担保抵押、反担保质押时，应当按照法律规定办理抵押、质押等相关手续。 第二十四条 财务部应妥善保管担保合同，将担保合同签订、修改、展期、终止、垫款、收回垫付款等情况及时通报董事会秘书和其他相关管理部门。 第二十五条 财务部应指定人员具体负责管理每项担保业务，经办负责人应及时跟踪、掌握被担保人资金使用情况、被担保人单位的生产经营、资产负债变化、合并分立、法定代表人变化等情况，特别是担保人的债务偿还情况，公司所担保债务到期前，要积极督促被担保人按约定期限履行债务，对担保过程中可能出现的风险及时向公司财务部报告。财务部应定期向董事会报告被担保人的上述情况。 第二十六条 财务部、董事会秘书、董事会对可能出现的以下风险，按以下方式进行处理： （一）担保期间，因被担保人和受益人的主合同条款发生变更需要修改担保合同的范围、责任和期限时，报送董事会秘书重新履行审批程序。 （二）公司担保的债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，作为新的对外担保，报送董事会秘书重新履行审批程序。 （三）当被担保人债务到期后十五日内未履行还款义务，或被担保人出现破产、清算或者其他严重影响其还款能力的情形时，及时了解被担保人的债务偿还情况，并通报董事会秘书，由董事会秘书报告董事会审议；对于达到披露标准的担保发生上述情形的，公司应当及时披露； （四）被担保人不能履约，债权人对公司主张债权时，应立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，并由其报告董事会。 （五）对于未约定保证期间的连续债权保证，财务部如发现继续担保存在较大风险时，应在发现风险后，及时书面通知债权人终止保证合同，同时通报董事会秘书，并由其报告董事会。 （六）人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，财务部应提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。 第二十七条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不得对债务人先行承担保证责任。 第二十八条 公司向债权人履行担保责任后，应当采取有效措施向债务人或反担保人追偿，并将追偿情况及时向股东披露。 第四章 责任和处罚 第二十九条 公司应当按照规定向负责公司年度审计的注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 第三十条 相关责任人，包括但不限于董事、总经理、副总经理、财务负责人、公司向子公司委派的董事、公司向子公司委派的股东代表、财务部相关人员等未能正确履行职责或怠于履行职责或擅自越权签订担保合同，给公司造成损失的，可视情节轻重对其进行罚款或处分。 相关责任人涉嫌触犯《中华人民共和国刑法》有关规定的，由公司移送司法机关依法追究其刑事责任。 第五章 附则 第三十一条 本办法未尽事宜，依照国家法律、法规及《公司章程》的有关规定执行。 第三十二条 若本办法与国家法律、法规以及《公司章程》的有关规定不一致的，以国家法律、法规以及《公司章程》的有关规定为准。 第三十三条 除上下文另有所指外，本办法所称“以上”含本数，“超过”不含本数。 第三十四条 本办法由股东会审议通过之日起生效，修改由股东会审议。 第三十五条 本办法由董事会负责解释。 成都豪能科技股份有限公司 二〇二五年十月 中财网
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