[股权转让]厦钨新能(688778):厦门钨业股份有限公司拟股权转让所涉及的赣州市豪鹏科技有限公司47%股权价值资产评估报告
_210347项目_210347 收入 成本 收入 成本 交通运输业 销售业务 95,910,801.55 84,535,179.28 227,626,967.66 205,747,278.982.其他业务小计 14,557,573.15 13,901,537.54 20,264,149.69 13,441,998.62利息收入 165,895.26 396,065.77 让售材料 14,101,599.70 13,832,991.63 15,687,772.92 13,385,413.40其他 290,078.19 68,545.91 4,180,311.00 56,585.22 合计 110,468,374.70 98,436,716.82 247,891,117.35 219,189,277.60（二十五）销售费用、管理费用、研发费用、财务费用 1、销售费用 _110349项目_110349 本期发生额 上年发生额 职工薪酬 272,449.59 380,614.95 业务招待费 51,827.00 90,817.50 差旅费 27,514.57 44,915.32 宣传广告费 20,617.92 41,368.87 其他 14,150.94 86,467.26 会务费 2,358.49 折旧及摊销 1,264.98 1,722.42 样品及产品损耗 28,301.89 合计 390,183.49 674,208.21 2、管理费用 _110351项目_110351 本期发生额 上年发生额 职工薪酬 2,268,512.35 5,099,170.66 折旧及摊销 435,819.07 822,193.09 办公费 314,231.60 629,395.85 差旅费 169,360.49 556,694.01 业务招待费 45,143.47 238,039.80 维修费 131,747.09 208,420.30 _110351项目_110351 本期发生额 上年发生额 其他 7,374.30 443,718.62 财产保险费 39,337.69 党建经费 30,560.73 中介费 10,891.09 残疾人保障金 155,784.27 会务费 1,698.11 合计 3,903,003.44 8,147,600.89 3、研发费用 _110353项目_110353 本期发生额 上年发生额 材料费 2,153,555.15 4,973,932.48 人工费 1,014,407.81 2,106,945.08 折旧费 249,314.48 591,683.45 水电燃气费 152,407.37 294,847.34 技术服务费 94,339.62 228,731.55 工装及检验费 19,108.38 66,495.23 研发成果相关费用 29,740.00 27,510.00 仪器设备租赁费 14,150.94 差旅费 1,679.41 合计 3,712,872.81 8,305,975.48 4、财务费用 _110355项目_110355 本期发生额 上年发生额 利息支出 4,165.44 1,329.16 减：利息收入 575.24 3,584.87 汇兑损益 -40,046.34 286,409.12 手续费 7,579.84 16,634.73 合计 -28,876.30 300,788.14 （二十六）其他收益 _110357项目_110357 本期发生额 上年发生额 _110357项目_110357 本期发生额 上年发生额 加计抵减 1,907,467.46 奖励及其他补助 3,011,072.00 1,855,568.20 合计 4,918,539.46 1,855,568.20 （二十七）信用减值损失 _110365项目_110365 本期发生额 上年发生额 坏账损失 160,008.98 72,670.08 合计 160,008.98 72,670.08 （二十八）资产减值损失 _110367项目_110367 本期发生额 上年发生额 存货跌价损失 -2,156,127.92 -6,152,115.65 合计 -2,156,127.92 -6,152,115.65 （二十九）营业外收入 _110371项目_110371 本期发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额罚款/赔偿收入 5,700.00 3,050.00 其他利得 4,592.26 8,367.07 合计 10,292.26 11,417.07 （三十）营业外支出 _110375项目_110375 本期发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失 86,015.40 22,515.95 对外捐赠支出 2,000.00 赔偿/罚款/滞纳金支出 60,000.00 其他 93,125.00 30,624.00 合计 179,140.40 115,139.95 （三十一）所得税费用 _110377项目_110377 本期发生额 上年发生额 当期所得税费用 递延所得税调整 -300,342.08 -2,410,878.07 合计 -300,342.08 -2,410,878.07 （三十二）现金流量表 1、按间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息 _110428补充资料_110428 本期发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,313,366.63 8,291,936.03 加：资产减值损失 2,156,127.92 6,152,115.65 信用资产减值损失 -160,008.98 -72,670.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,178,889.73 8,390,646.06使用权资产折旧 无形资产摊销 233,770.44 467,540.88 长期待摊费用摊销 1,075,331.62 1,834,780.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 86,015.40 22,515.95 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,165.44 287,738.28 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -300,342.09 -2,410,878.07递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,124,921.43 2,253,948.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,471,720.37 -11,792,959.37经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,189,647.96 -10,447,516.07其他 经营活动产生的现金流量净额 12,050,869.21 2,977,198.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 241,417.25 193,728.30 _110428补充资料_110428 本期发生额 上年发生额 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 47,688.95 -739,905.10 1、现金和现金等价物的构成 _110432项目_110432 期末余额 年初余额 一、现金 241,417.25 193,728.30 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 241,417.25 193,728.30 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 241,417.25 193,728.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、关联方关系及其交易 （一）母公司基本情况 _11044母公司名称 母公司对本企业的 母公司对本企业的表决 注册地 业务性质 注册资本 _110442 持股比例（%） 权比例（%） 厦门钨业股份有限公司 厦门市 有色金属冶炼 141,825.52 47.00 47.00（二）其他关联方 _110446关联方名称_110446 与本集团的关系 厦门厦钨新能源材料有限公司 受同一母公司控制 厦门谦鹭信息技术股份有限公司 受同一母公司控制 厦门鸣鹤管理咨询股份有限公司 受同一母公司控制 福建省兴龙新能材料有限公司 受同一最终方控制 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 母公司参股公司 _110446关联方名称_110446 与本集团的关系 惠州市豪鹏科技有限公司 少数股东控制公司 广东省豪鹏新能源科技有限公司 少数股东控制公司 1、关联方交易 （1）销售商品 _210450关联方名称_210450 本期发生额 上年发生额 厦门钨业股份有限公司 17,992,059.16 26,673,256.76 厦门厦钨新能源材料股份有限公司 28,083,132.82 40,367,735.79 厦门钨业股份总部 165,895.26 厦门璟鹭新能源材料有限公司 68,911.24 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 70,610.62 福建省兴龙新能材料有限公司 63,607.17 129,662.66 （2）采购商品 _210452关联方名称_210452 本期发生额 上年发生额 厦门鸣鹤管理咨询股份有限公司 12,075.47 53,537.74 惠州市豪鹏科技有限公司 1,895,742.12 211,699.12 广东省豪鹏新能源科技有限公司 104,176.99 厦门钨业股份有限公司 5,318,275.67 5,435,868.25 厦门谦鹭信息技术股份有限公司 37,051.89 165,943.40 深圳市豪鹏科技股份有限公司 1,721,810.96 4,208,167.44 （3）关联方资金拆借情况 ①资金拆入 本期关联方厦门钨业股份有限公司向公司提供资金，本公司按厦门钨业股份有限公司平均融资利率计提利息支出4,165.44元。 ②资金拆出 本期公司向关联方厦门钨业股份有限公司提供资金，按厦门钨业股份有限公司平均融资利率计提利息收入165,895.26元。 2、关联方应收应付款项余额 _210467项目_210467 期末余额 年初余额 应收账款 厦门钨业股份有限公司 6,125,624.84 9,049,472.38 厦门厦钨新能源材料股份有限公司 5,191,052.67 5,157,885.00 福建省兴龙新能材料有限公司 55,915.20 8,810.10 合计 11,372,592.71 14,216,167.48 应收账款坏账准备 福建省兴龙新能材料有限公司 2,655.97 418.48 合计 2,655.97 418.48 预付款项 厦门鸣鹤管理咨询股份有限公司 13,865.00 惠州市豪鹏科技有限公司 955,347.88 广东省豪鹏新能源科技有限公司 496,433.01 合计 13,865.00 1,451,780.89 其他应收款 厦门钨业股份有限公司 22,248,530.81 15,385,631.19 合计 22,248,530.81 15,385,631.19 应付账款 厦门钨业股份有限公司 351,394.00 891,009.11 合计 351,394.00 891,009.11 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至2024年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至2024年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 赣州市豪鹏科技有限公司 2024年8月26日 中财网
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