[一季报]*ST海越(600387):海越能源2025年第一季度报告

时间：2025年04月30日 21:36:29 中财网

原标题:*ST海越:海越能源2025年第一季度报告

证券代码：600387 证券简称：*ST海越
海越能源集团股份有限公司
2025年第一季度报告
本公司董事会及除王侃、高汉祥以外的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 董事王侃、高汉祥因王侃：2025年一季报和2024年年报存在高度关联，报告期 内的公司内控整改情况有待观察，故2025年一季报的真实、准确和完整性本人无法 保证；高汉祥：根据中审众环会计师事务所出具的海越能源集团股份有限公司2024 年年度财务及内控审计意见，公司在部分存货管理、关联方识别与披露、关联交易等 相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。审计机构同时对公司内控有效性出具了否定 意见，并对2024年年度报告出具无法表示意见，故公司2024年度报告财务信息的真 实完整无法得到完全保证。另公司已积极开展内控自查整改工作，并进一步加强对关 联方交易、资金支付、应收款项、资产安全等方面的管理，积极协调沟通并补充相关 说明仍然无法消除疑虑并改变审计结论，内控工作的有效性和成果还有待检验。综上 本人无法完全确认2024年度报告全文及2025年第一季度报告相关财务信息的真实和 准确，故投弃权票。不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性，或对公告内容存 在异议。重要内容提示
公司董事会、监事会及除王侃、高汉祥以外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。董事王侃、独立董事高汉祥因王侃：2025年一季报和2024年年报存在高度关联，报告期内的公司内控整改情况有待观察，故2025年一季报的真实、准确和完整性本人无法保证；高汉祥：根据中审众环会计师事务所出具的海越能源集团股份有限公司2024年年度财务及内控审计意见，公司在部分存货管理、关联方识别与披露、关联交易等相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。审计机构同时对公司内控有效性出具了否定意见，并对2024年年度报告出具无法表示意见，故公司2024年度报告财务信息的真实完整无法得到完全保证。另公司已积极开展内控自查整改工作，并进一步加强对关联方交易、资金支付、应收款项、资产安全等方面的管理，积极协调沟通并补充相关说明仍然无法消除疑虑并改变审计结论，内控工作的有效性和成果还有待检验。综上本人无法完全确认2024年度报告全文及2025年第一季度报告相关财务信息的真实和准确，故投弃权票。无法保证季度报告内容的真实、准确和完整，请投资者特别关注。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	上年同期	本报告期比上年 同期增减变动幅 度(%)
营业收入	523,887,262.41	464,650,042.30	12.75
归属于上市公司股东的净 利润	-14,083,867.90	9,836,130.40	-243.19
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	-6,757,145.94	12,429,662.46	-154.36
经营活动产生的现金流量 净额	-64,149,252.35	-6,573,004.22	-875.95
基本每股收益（元/股）	-0.03	0.02	-250.00
稀释每股收益（元/股）	-0.03	0.02	-250.00
加权平均净资产收益率（%）	-0.51	0.34
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产	3,687,366,795.30	3,723,444,734.55	-0.97
归属于上市公司股东的所 有者权益	2,560,352,972.53	2,584,187,913.61	-0.92

(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各 项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性 费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益 产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份 支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后， 应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,775,082.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-2,443,770.59
少数股东权益影响额（税后）	-4,589.82
合计	-7,326,721.96

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
交易性金融资产	1,236.88	本年新增国债逆回购业务
预付款项	39.27	主要系大宗贸易业务预付款增加导致。
其他流动资产	33.06	在建工程购入增加，导致进项税重分类增加
在建工程	53.89	商洛海越环保科技有限公司新增资产投资所致
应付账款	-76.25	本期支付采购欠款增加
合同负债	-50.24	大宗贸易业务预收款减少
其他综合收益	71.62	其他权益工具投资核算的被投资单位的公允价值降低 所致
信用减值损失	-75.41	本期转回往来款减值准备
资产减值损失	-138.29	本期增加存货跌价准备
营业外支出	7,754.51	浙江天越以前年度所得税事项收到税务局处罚通知， 导致营业外支出约800万。
归属于母公司股东的 净利润	-243.19	铜川海越试生产期间成本费用较高导致；浙江天越以 前年度所得税事项收到税务局处罚通知，导致营业外 支出约800万。
经营活动产生的现金	875.95	系大宗业务支付增加导致
流量净额
投资活动产生的现金 流量净额	186.70	商洛海越环保科技有限公司新增固定资产投资导致
筹资活动产生的现金 流量净额	-99.90	本年新增融资大量减少所致
基本每股收益（元/ 股）	-250.42	主要系归母净利润较上年减少导致
稀释每股收益（元/ 股）	-250.42	主要系归母净利润较上年减少导致
归属于上市公司股东 的净利润	-243.19	主要系归母净利润较上年减少导致
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-154.36	主要系归母净利润较上年减少导致

二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	13,222	报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股数量	持股 比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押、标记或冻结情 况
					股份 状态	数量
铜川汇能鑫能源有限公司	国有法人	89,934,087	19.21	0	质押	44,967,043
海航云商投资有限公司	境内非国 有法人	63,705,972	13.61	63,705,972	质押	63,705,972
高盛尔	境内自然 人	21,993,805	4.70	0	无	0
蔡莉萍	境内自然 人	10,223,692	2.18	0	无	0
北京泰德圣私募基金管理 有限公司－泰德圣投资德 来2号私募证券投资基金	其他	9,500,000	2.03	0	无	0
景宁万泰投资管理有限公 司	境内非国 有法人	8,600,000	1.84	0	无	0
周仁瑀	境内自然 人	7,916,166	1.69	0	无	0
北京泰德圣私募基金管理 有限公司－泰德圣投资－	其他	6,350,000	1.36	0	无	0
泰来景睿私募证券投资基 金
邬勤波	境内自然 人	5,626,900	1.20	0	无	0
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）	其他	5,000,000	1.07	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
铜川汇能鑫能源有限公司	89,934,087	人民币普通 股	89,934,087
高盛尔	21,993,805	人民币普通 股	21,993,805
蔡莉萍	10,223,692	人民币普通 股	10,223,692
北京泰德圣私募基金管理 有限公司－泰德圣投资德 来2号私募证券投资基金	9,500,000	人民币普通 股	9,500,000
景宁万泰投资管理有限公 司	8,600,000	人民币普通 股	8,600,000
周仁瑀	7,916,166	人民币普通 股	7,916,166
北京泰德圣私募基金管理 有限公司－泰德圣投资－ 泰来景睿私募证券投资基 金	6,350,000	人民币普通 股	6,350,000
邬勤波	5,626,900	人民币普通 股	5,626,900
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）	5,000,000	人民币普通 股	5,000,000
北京泰德圣私募基金管理 有限公司－泰德圣投资德 来3号私募证券投资基金	5,000,000	人民币普通 股	5,000,000
上述股东关联关系或一致 行动的说明	公司已知上述股东中铜川汇能鑫能源有限公司是公司第一大股东。公司未 知其它股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）	无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2025年3月31日
编制单位:海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2025年3月31日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	358,587,933.43	458,085,754.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	17,834,001.00	1,334,000.00
衍生金融资产		66,683.62
应收票据	10,315,920.56
应收账款	136,098,624.41	152,393,145.24
应收款项融资		-
预付款项	187,987,629.43	134,976,487.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	341,811,640.50	344,855,576.44
其中：应收利息
应收股利	2,000,000.00	2,000,000.00
买入返售金融资产
存货	470,372,453.75	495,540,507.80
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	131,875,000.71	99,112,821.79
流动资产合计	1,654,883,203.79	1,686,364,977.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	461,640,461.25	495,043,170.30
其他权益工具投资	382,462,049.96	359,340,089.58
其他非流动金融资产
投资性房地产	153,265,612.93	155,048,824.48
固定资产	411,788,748.46	410,737,993.28
在建工程	80,599,366.19	52,375,203.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	311,689,680.20	319,061,350.28
其中：数据资源
开发支出	4,232,820.00
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	7,328,207.73	7,492,749.70
递延所得税资产	193,166,200.63	201,742,616.96
其他非流动资产	26,310,444.16	36,237,758.80
非流动资产合计	2,032,483,591.51	2,037,079,757.21
资产总计	3,687,366,795.30	3,723,444,734.55
流动负债：
短期借款	340,100,000.00	460,404,109.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	119,900,000.00
应付账款	12,996,191.94	54,716,854.40
预收款项	8,571,496.40	6,947,697.66
合同负债	48,232,871.93	96,937,457.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	8,994,830.85	10,567,470.85
应交税费	72,276,370.74	42,188,769.98
其他应付款	161,912,906.06	124,827,059.38
其中：应付利息	1,949,073.25	389,109.72
应付股利	8,810,943.97	8,810,943.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	15,946,504.25	12,358,190.42
流动负债合计	788,931,172.17	808,947,609.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	20,000,000.00	20,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	5,648,489.68	5,648,489.68
其他非流动负债	109,798,266.10	112,016,666.11
非流动负债合计	135,446,755.78	137,665,155.79
负债合计	924,377,927.95	946,612,765.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	468,144,464.00	468,144,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	999,789,116.50	999,459,133.51
减：库存股
其他综合收益	-48,290,040.37	-28,137,191.74
专项储备	9,812,833.08	9,657,874.31
盈余公积	187,459,098.75	187,459,098.75
一般风险准备
未分配利润	943,437,500.58	947,604,534.78
归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计	2,560,352,972.53	2,584,187,913.61
少数股东权益	208,284,384.50	192,644,055.49
所有者权益（或股东权益）合 计	2,768,637,357.03	2,776,831,969.10
负债和所有者权益（或股东 权益）总计	3,693,015,284.98	3,723,444,734.55

公司负责人：闫宏斌主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：王志杰合并利润表
2025年1—3月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2025年第一季度	2024年第一季度
一、营业总收入	523,887,262.41	464,650,042.30
其中：营业收入	523,887,262.41	464,650,042.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	525,075,601.31	475,604,467.99
其中：营业成本	486,353,669.18	430,728,057.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,284,968.16	2,460,734.39
销售费用	7,474,245.60	10,432,315.92
管理费用	21,527,644.30	25,988,972.91
研发费用	3,137,018.85	1,915,460.77
财务费用	4,298,055.22	4,078,926.39
其中：利息费用	4,307,933.33	104,963.25
利息收入	13,089.88	22,185.17
加：其他收益	4,798,878.12	116,423.95
投资收益（损失以“-”号填列）	5,906,905.36	10,413,057.20
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）		27,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,585,259.38	-6,448,008.36
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-7,079,738.62	18,488,947.04
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-2,233.02
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	852,446.58	11,641,561.12
加：营业外收入	15,070.38	2,086.58
减：营业外支出	9,790,152.75	124,643.71
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-8,922,635.79	11,519,003.99
减：所得税费用	2,070,025.35	3,218,303.06
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	-10,992,661.14	8,300,700.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	-10,992,661.14	8,300,700.93
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	-14,083,867.90	9,836,130.40
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	3,091,206.76	-1,535,429.47
六、其他综合收益的税后净额	-3,944.34	5,111,239.50
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额	-3,944.34	5,111,239.50
1．不能重分类进损益的其他综合收益		5,111,239.50
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		5,111,239.50
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	-3,944.34
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	-3,944.34
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	-10,996,605.48	13,411,940.43
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	-14,087,812.24	14,947,369.90
（二）归属于少数股东的综合收益总额	3,091,206.76	-1,535,429.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.03	0.02
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.03	0.02

公司负责人：闫宏斌主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：王志杰合并现金流量表
2025年1—3月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2025年第一季度	2024年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	547,411,707.50	692,804,719.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,713.74	4,068.81
收到其他与经营活动有关的现金	7,257,201.27	249,055,609.35
经营活动现金流入小计	554,675,622.51	941,864,397.57
购买商品、接受劳务支付的现金	538,434,334.68	638,922,617.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	19,583,332.50	24,373,836.98
支付的各项税费	34,158,683.14	37,621,461.15
支付其他与经营活动有关的现金	26,648,524.54	247,519,486.60
经营活动现金流出小计	618,824,874.86	948,437,401.79
经营活动产生的现金流量净额	-64,149,252.35	-6,573,004.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	26,477,001.00	16,776,574.10
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	26,477,001.00	16,776,574.10
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	35,537,877.42	5,909,323.95
投资支付的现金	24,600,002.00	22,594,988.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,540,000.00	550,000.00
投资活动现金流出小计	61,677,879.42	29,054,312.25
投资活动产生的现金流量净额	-35,200,878.42	-12,277,738.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	50,000.00	5,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金
取得借款收到的现金	20,000,000.00	158,900,420.45
收到其他与筹资活动有关的现金		240,000,000.00
筹资活动现金流入小计	20,050,000.00	403,900,420.45
偿还债务支付的现金	20,000,000.00	418,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	298,846.01	3,575,914.22
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		220,040,000.00
筹资活动现金流出小计	20,298,846.01	642,565,914.22
筹资活动产生的现金流量净额	-248,846.01	-238,665,493.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-3,944.34	-4,696.05
五、现金及现金等价物净增加额	-99,602,921.12	-257,520,932.19
加：期初现金及现金等价物余额	310,984,013.24	471,697,760.21
六、期末现金及现金等价物余额	211,381,092.12	214,176,828.02

公司负责人：闫宏斌主管会计工作负责人：王彬会计机构负责人：王志杰(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用
特此公告
海越能源集团股份有限公司董事会
2025年4月29日