[三季报]山西证券(002500):2024年三季度报告

时间：2024年10月31日 00:11:52 中财网

原标题:山西证券:2024年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 √否
4.审计师发表非标意见的事项
□适用 √不适用

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业总收入（元）	766,333,620	31.50%	2,166,183,280	-12.46%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	214,217,075	不适用	532,862,887	57.83%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	207,075,496	不适用	521,587,357	59.76%

经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	7,809,221,649	不适用
基本每股收益（元/ 股）	0.06	不适用	0.15	66.67%
稀释每股收益（元/ 股）	0.06	不适用	0.15	66.67%
加权平均净资产收益 率	1.20%	增长 1.49个百分点	2.98%	增长 1.05个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	83,570,384,039	77,590,229,317	7.71%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	17,944,287,878	17,746,832,505	1.11%

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）

3,589,771,547

用最新股本计算的全面摊薄每股收益：

支付的优先股股利（元）	-
支付的永续债利息 （元）	-
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.15

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-25,850	-300,482	-
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	11,687,841	18,318,956	-
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回	20,000	73,198	-
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-2,147,027	-2,860,222	-
小计	9,534,964	15,231,450	-
减：所得税影响额	2,393,385	3,817,930	-
少数股东权益影响额 （税后）	-	137,990	-
合计	7,141,579	11,275,530	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

项目	涉及金额（元）	原因
金融工具、长期股权投资的投资收 益，交易性金融工具及衍生金融工具 公允价值变动损益	1,156,338,104	由于证券投资业务为本公司的主营业 务，因此持有以及处置金融工具、长 期股权投资取得的投资收益及持有交 易性金融工具及衍生金融工具产生的 公允价值变动损益不界定为非经常性 损益

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元

资 产 负 债 表	项目	2024年9月30日	2023年12月31日	增减	变动原因
	买入返售金融资产	2,526,506,769	1,916,241,389	31.85%	债券质押式回购业务规模增加
	其他债权投资	56,163,539	89,867,451	-37.50%	持有的债券规模减少
	长期股权投资	563,897,206	324,169,206	73.95%	子公司新增对联营企业的投资
	应付短期融资款	35,186,795	872,573,450	-95.97%	收益凭证规模减少
	交易性金融负债	4,381,952,778	1,512,007,369	189.81%	卖出的借入债券规模增加
	衍生金融负债	35,825,339	131,465,972	-72.75%	衍生金融工具规模减少
	代理买卖证券款	22,924,750,827	14,586,617,553	57.16%	客户资金规模增加
	代理承销证券款	-	125,599,933	-100.00%	向客户划付承销款项
	应付职工薪酬	145,374,853	96,518,278	50.62%	应付短期薪酬增加
	应付款项	208,262,161	366,687,841	-43.20%	应付仓单采购款减少
利 润 表	项目	2024年1-9月	2023年1-9月	增减	变动原因
	投资咨询服务手续费净收入	50,589,343	22,330,207	126.55%	投资咨询业务规模增加
	汇兑损益	-2,559,141	-22,669,151	不适用	汇率变动影响
	其他业务收入	151,654,327	587,261,864	-74.18%	仓单业务规模减少
	资产处置损益	-300,482	-153,043	不适用	报告期固定资产处置损失增加
	信用减值损失	-7,827,276	5,145,325	-252.12%	融出资金规模下降，导致报告期 内信用减值损失转回
	其他资产减值损失	-	32,111	-100.00%	报告期内未发生其他资产减值损 失
	其他业务成本	140,751,199	563,530,909	-75.02%	仓单业务规模减少
	营业外支出	3,709,281	2,113,142	75.53%	与日常经营活动无关的支出增加

	其他权益工具投资公允价值 变动	-15,485,883	-7,154,708	不适用	证券市场波动导致持有的其他权 益工具价格波动
	其他债权投资公允价值变动	-1,524,966	-694,160	不适用	证券市场波动导致持有的其他债 权投资价格波动
	其他债权投资信用损失准备	-602,593	3,870,022	-115.57%	报告期内转回其他债权投资计提 的信用减值准备
	现金流套期储备	8,806,855	31,100,022	-71.68%	套期保值业务影响
	外币财务报表折算差额	-3,521,488	18,753,076	-118.78%	汇率变动影响
现 金 流 量 表	项目	2024年1-9月	2023年1-9月	增减	变动原因
	经营活动产生的现金流量净 额	7,809,221,649	-2,312,525,587	不适用	报告期内代理买卖证券款净增 加、为交易目的而持有的金融负 债净增加、融出资金净减少导致 现金流入增大
	投资活动产生的现金流量净 额	86,676,542	631,681,389	-86.28%	新增对联营企业的投资、投资定 期存款导致现金净流出
	筹资活动产生的现金流量净 额	-1,265,057,451	-2,336,459,825	不适用	报告期内发行公司债券导致现金 流入增加
	汇率变动对现金的影响	-3,717,273	12,081,431	-130.77%	汇率变动影响

（四）母公司净资本及有关风险控制指标
单位：元

项目	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
核心净资本	9,620,193,810	9,316,857,887	3.26%
附属净资本	2,050,000,000	2,850,000,000	-28.07%
净资本	11,670,193,810	12,166,857,887	-4.08%
净资产	17,482,180,963	17,427,983,963	0.31%
净资本/各项风险资本准备 之和	210.04%	216.38%	下降 6.34个百分点
表内外资产总额	61,362,358,643	63,882,817,754	-3.95%
风险覆盖率	210.04%	216.38%	下降 6.34个百分点
资本杠杆率	15.68%	14.58%	增长 1.10个百分点
流动性覆盖率	138.53%	157.08%	下降 18.55个百分点
净稳定资金率	137.66%	143.76%	下降 6.10个百分点
净资本/净资产	66.75%	69.81%	下降 3.06个百分点
净资本/负债	28.03%	27.83%	增长 0.20个百分点
净资产/负债	42.00%	39.86%	增长 2.14个百分点
自营权益类证券及其衍生品 /净资本	5.90%	15.68%	下降 9.78个百分点
自营非权益类证券及其衍生 品/净资本	270.85%	215.02%	增长 55.83个百分点

报告期内，公司净资本等主要风险控制指标均符合监管要求，未发生触及预警标准、不符合规定标准的情况。

报告期末普通股股东总数(户)	130,020
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例 （%））	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记 或冻 结情况
					股份状态	数量
山西金融投资控股集团有限公司	国有法人	31.77	1,140,374,242	0	-	-
太原钢铁（集团）有限公司	国有法人	10.23	367,268,616	0	-	-
山西国际电力集团有限公司	国有法人	5.55	199,268,856	0	-	-
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	1.44	51,695,120	0	-	-
中国建设银行股份有限公司－国 泰中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金	基金、理财 产品等	1.11	40,020,543	0	-	-
中国农业银行股份有限公司－中 证500交易型开放式指数证券投 资基金	基金、理财 产品等	1.05	37,763,317	0	-	-
郑州热力集团有限公司	国有法人	0.96	34,321,745	0	-	-
中国建设银行股份有限公司－华 宝中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金	基金、理财 产品等	0.83	29,624,540	0	-	-
香港中央结算有限公司	境外法人	0.81	29,253,394	0	-	-
山西省科技基金发展有限公司	国有法人	0.62	22,100,000	0	-	-
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
山西金融投资控股集团有限公司	1,140,374,242	人民币普通股	1,140,374,242
太原钢铁（集团）有限公司	367,268,616	人民币普通股	367,268,616
山西国际电力集团有限公司	199,268,856	人民币普通股	199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司	51,695,120	人民币普通股	51,695,120
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金	40,020,543	人民币普通股	40,020,543
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型 开放式指数证券投资基金	37,763,317	人民币普通股	37,763,317
郑州热力集团有限公司	34,321,745	人民币普通股	34,321,745
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金	29,624,540	人民币普通股	29,624,540

香港中央结算有限公司	29,253,394	人民币普通股	29,253,394
山西省科技基金发展有限公司	22,100,000	人民币普通股	22,100,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，山西国际电力集团有限公司、山西省科技基金发展有 限公司实际控制人同为山西省国资委；未知其他股东之间是否存在 关联关系或一致行动。
前10名股东参与融资融券业务情况说明	前十名股东参与转融通业务的情况见下表。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账 户持股		期初转融通出借股份 且尚未归还		期末普通账户、信用账 户持股		期末转融通出借股 份且尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例 （%）	数量合计	占总股本 的比例 （%）	数量合计	占总股本 的比例 （%）	数量 合计	占总股本 的比例 （%）
中国建设银行股份 有限公司－国泰中 证全指证券公司交 易型开放式指数证 券投资基金	46,281,143	1.29	490,000	0.0136	40,020,543	1.11	0	0
中国建设银行股份 有限公司－华宝中 证全指证券公司交 易型开放式指数证 券投资基金	31,345,240	0.87	132,900	0.0037	29,624,540	0.83	0	0
中国农业银行股份 有限公司－中证 500交易型开放式 指数证券投资基金	11,988,547	0.33	3,486,600	0.0971	37,763,317	1.05	0	0
山西省科技基金发 展有限公司	22,082,000	0.62	18,000	0.0005	22,100,000	0.62	0	0

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
（一）债券相关事项
1、债券付息及兑付情况
2024年 7月 15日，公司按期完成“山西证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）” 2024年付息工作（详见公司公告：临 2024-018）。

2024年 7月 25日，公司按期完成“山西证券股份有限公司 2022年面向专业投资者公开发行公司

证券分支机构更名
序号	原名称	现名称
1	北京裕丰路证券营业部	北京国贸证券营业部
2	石家庄槐安东路证券营业部	石家庄自强路证券营业部
3	上海虹桥路证券营业部	上海长宁区凯旋路证券营业部

证券分支机构迁址情况
序号	分支机构原名称	分支机构现名称	搬迁后地址
1	忻州分公司	忻州分公司	山西省忻州市忻府区和平西街南华信大厦1 幢1层01单元
2	忻州和平西街证券营业部	忻州和平西街证券营业部	山西省忻州市忻府区和平西街南华信大厦1 幢1层01单元
3	北京裕丰路证券营业部	北京国贸证券营业部	北京市朝阳区建国门外大街8号楼29层（实 际楼层25层）2503单元
4	石家庄槐安东路证券营业部	石家庄自强路证券营业部	河北省石家庄市桥西区自强路118号中交财 富中心T1、T2商务办公楼02-1701B、02- 17014A
5	上海虹桥路证券营业部	上海长宁区凯旋路证券营业部	上海市长宁区凯旋路1522号2605、2606室 （实际楼层22层）

报告期内，公司子公司格林大华期货有限公司完成 2家分支机构迁址，具体情况如下：

分支机构迁址情况
序号	分支机构原名称	分支机构现名称	搬迁后地址
1	天津分公司	天津分公司	天津市南开区长江道与南丰路交口博朗园1号楼26楼2601-2/2604-2 号
2	上海分公司	上海分公司	中国（上海）自由贸易试验区浦电路380号，福山路500号7层（实 际楼层为6层）02单元

（四）发布公司关于“质量回报双提升”行动方案
为深入贯彻党的二十大、二十届三中全会和中央经济工作会议、中央金融工作会议精神，积极践行金融工作的政治性、人民性，推进金融强国建设，服务资本市场高质量发展，公司根据国务院《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》、中国证监会《关于加强上市公司监管的意见（试行）》和深圳证券交易所“质量回报双提升”专项行动号召，深入践行“以投资者为本”的理念，维护全体股东利益，基于对公司价值和未来发展的信心，结合公司愿景目标，制定“质量回报双提升”行动方案（详见公司公告：临 2024-028）。

（五）公司2024年前三季度利润分配预案
2024年 10月 30日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过《公司 2024年前三季度利润分配预案》，从公司发展和股东利益等因素综合考虑，拟定公司 2024年前三季度利润分配预案为：以 2024年 9月 30日总股本 3,589,771,547股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.50元（含税），不送红股，不进行公积金转增股本，共派发现金红利 179,488,577元,本次分配后剩余未分配利润1,381,136,955元转入以后年度可供分配利润。

项目	2024年 9月 30日	2023年 12月 31日
资产：
货币资金	28,357,274,523	22,219,704,728
其中：客户资金存款	22,082,618,909	14,074,037,282
结算备付金	2,662,801,715	2,635,063,238
其中：客户备付金	860,894,097	572,609,778
融出资金	5,775,152,877	6,764,360,676
衍生金融资产	151,727,163	171,766,410
买入返售金融资产	2,526,506,769	1,916,241,389
应收款项	111,381,646	120,309,332
存出保证金	3,731,015,108	4,229,434,331
金融投资：	37,830,873,832	37,276,438,415
交易性金融资产	37,531,823,857	36,922,114,301
债权投资	28,284,069	29,141,162
其他债权投资	56,163,539	89,867,451
其他权益工具投资	214,602,367	235,315,501
长期股权投资	563,897,206	324,169,206
固定资产	373,899,958	386,834,025
使用权资产	265,093,098	310,141,621
无形资产	205,984,945	223,741,579
其中：数据资源	-	-
商誉	476,939,901	476,939,901
递延所得税资产	172,813,394	213,254,141
其他资产	365,021,904	321,830,325
资产总计	83,570,384,039	77,590,229,317

负债：
短期借款	154,511,976	137,317,148
应付短期融资款	35,186,795	872,573,450
拆入资金	9,707,818,135	12,793,602,454
交易性金融负债	4,381,952,778	1,512,007,369
衍生金融负债	35,825,339	131,465,972
卖出回购金融资产款	9,051,920,959	10,277,980,209
代理买卖证券款	22,924,750,827	14,586,617,553
代理承销证券款	-	125,599,933
应付职工薪酬	145,374,853	96,518,278
应交税费	57,220,226	79,650,672
应付款项	208,262,161	366,687,841
应付债券	16,223,318,017	15,809,101,530
租赁负债	280,210,934	317,169,527
递延所得税负债	86,072,167	111,707,421
其他负债	2,009,319,241	2,219,106,081
负债合计	65,301,744,408	59,437,105,438
所有者权益：
股本	3,589,771,547	3,589,771,547
资本公积	9,723,419,390	9,723,419,390
其他综合收益	-91,581,666	-79,534,061
盈余公积	813,347,453	813,347,453
一般风险准备	922,907,949	922,907,949
交易风险准备	859,201,456	859,201,456
未分配利润	2,127,221,749	1,917,718,771
归属于母公司股东权益合计	17,944,287,878	17,746,832,505
少数股东权益	324,351,753	406,291,374
所有者权益合计	18,268,639,631	18,153,123,879
负债和所有者权益总计	83,570,384,039	77,590,229,317

法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,166,183,280	2,474,367,616
手续费及佣金净收入	911,066,442	872,983,479
其中：经纪业务手续费净收入	416,953,193	427,248,265
投资银行业务手续费净收入	221,123,761	237,076,685
资产管理业务手续费净收入	117,632,858	97,815,389
基金管理业务手续费净收入	104,767,287	88,512,933

投资咨询手续费净收入	50,589,343	22,330,207
利息净收入	-68,298,976	-97,242,982
其中：利息收入	771,683,773	899,712,256
利息支出	839,982,749	996,955,238
投资收益	1,066,928,586	993,718,420
公允价值变动损益	89,409,518	124,113,852
汇兑损益	-2,559,141	-22,669,151
其他业务收入	151,654,327	587,261,864
其他收益	18,283,006	16,355,177
资产处置损益	-300,482	-153,043
二、营业支出	1,506,460,052	2,029,461,383
税金及附加	15,184,336	17,667,990
业务及管理费	1,358,351,793	1,443,085,048
信用减值损失	-7,827,276	5,145,325
其他资产减值损失	-	32,111
其他业务成本	140,751,199	563,530,909
三、营业利润	659,723,228	444,906,233
加：营业外收入	885,009	810,004
减：营业外支出	3,709,281	2,113,142
四、利润总额	656,898,956	443,603,095
减：所得税费用	144,138,191	129,318,574
五、净利润	512,760,765	314,284,521
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润	512,760,765	314,284,521
2.终止经营净利润	-	-
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润	532,862,887	337,626,850
2.少数股东损益	-20,102,122	-23,342,329
六、其他综合收益的税后净额	-12,328,075	45,874,252
归属母公司股东的其他综合收益的税 后净额	-12,328,075	45,874,252
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益	-15,485,883	-7,154,708
1.权益法下不能转损益的其他综 合收益	-	-
2.其他权益工具投资公允价值变 动	-15,485,883	-7,154,708
（二）将重分类进损益的其他综合 收益	3,157,808	53,028,960
1.权益法下可转损益的其他综合 收益	-	-
2.其他债权投资公允价值变动	-1,524,966	-694,160

3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额	-	-
4.其他债权投资信用损失准备	-602,593	3,870,022
5. 现金流套期储备	8,806,855	31,100,022
6.外币财务报表折算差额	-3,521,488	18,753,076
归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额	-	-
七、综合收益总额	500,432,690	360,158,773
其中：归属于母公司股东的综合收益 总额	520,534,812	383,501,102
归属于少数股东的综合收益总 额	-20,102,122	-23,342,329
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.15	0.09
（二）稀释每股收益	0.15	0.09

法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项 目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
融出资金净减少额	995,743,297	-
为交易目的而持有的金融资产 净减少额	56,051,128
为交易目的而持有的金融负债 净增加额	2,941,208,337	-
代理买卖证券款净增加额	8,338,133,274	-
收取利息、手续费及佣金的现 金	2,652,807,613	2,816,939,319
回购业务资金净增加额	-	4,523,883,081
收到的其他与经营活动有关的 现金	728,029,117	3,469,074,612
经营活动现金流入小计	15,711,972,766	10,809,897,012
融出资金净增加额	-	133,663,667
为交易目的而持有的金融资产 净增加额	-	2,912,393,900
为交易目的而持有的金融负债净 减少额	-	323,667,163
买卖衍生金融工具支付的现金 净额	300,834,963	179,783,541
拆入资金净减少额	3,085,784,319	2,730,926,938
回购业务资金净减少额	1,836,126,962	-
代理买卖证券款净减少额	-	3,831,688,256
支付利息、手续费及佣金的现 金	604,055,645	600,453,050
支付给职工以及为职工支付的 现金	844,460,230	961,323,864

（未完）