[三季报]晨光电缆(834639):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 21:45:48 中财网

原标题:晨光电缆:2024年三季度报告

晨光电缆 证券代码 : 834639
浙江晨光电缆 2024年第

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人朱水良、主管会计工作负责人杨友良及会计机构负责人（会计主管人员）陆平华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,884,066,547.04	1,758,988,552.49	7.11%
归属于上市公司股东的净资产	845,287,509.00	829,647,328.66	1.89%
资产负债率%（母公司）	55.66%	53.68%	-
资产负债率%（合并）	55.13%	52.83%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9月）	上年同期 （2023年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	1,468,141,953.31	1,278,001,818.83	14.88%
归属于上市公司股东的净利润	35,610,527.14	43,388,282.99	-17.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	33,691,424.59	41,349,061.14	-18.52%
经营活动产生的现金流量净额	-127,746,776.50	76,291,328.89	-267.45%
基本每股收益（元/股）	0.18	0.22	-18.18%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	4.25%	5.17%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.02%	4.93%	-

项目	本报告期 （2024年7-9月）	上年同期 （2023年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	429,231,109.76	355,011,852.43	20.91%
归属于上市公司股东的净利润	-4,479,706.75	9,426,699.90	-147.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-5,238,770.12	9,049,735.78	-157.89%
经营活动产生的现金流量净额	58,061,201.82	30,428,040.06	90.81%
基本每股收益（元/股）	-0.02	0.05	-140.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	-0.53%	1.13%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-0.62%	1.08%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收票据	140,000.00	-96.70%	应收票据本期期末比上 年期末减少 4,106,069.48元，减幅 96.70%，主要原因系公 司为提高回款质量，减 少通过以商业承兑汇票 结算的货款。
预付款项	11,867,319.68	98.06%	预付款项本期期末比上 年期末增加 5,875,613.35元，增幅 98.06%，主要原因系公 司期末预付货款增加 403.66万元，预付中标 服务费增加91.01万元。
其他流动资产	768,339.48	461.33%	其他流动资产本期期末 比上年期末增加 631,460.57元，增幅 461.33%，主要原因系期 末待抵扣增值税进项税 增加。
其他非流动资产	12,884,167.56	698.57%	其他非流动资产本期期 末比上年期末增加 11,270,767.56元，增幅 698.57%，主要原因系预 付设备款增加所致。
短期借款	399,351,473.13	34.28%	短期借款本期期末比上 年期末增加 101,951,542.83元，增 幅34.28%，主要原因系 公司资金需求增强，取 得的短期借款比上年增 加。
应付票据	251,450,000.00	35.48%	应付票据本期期末比上 年期末增加 65,850,000.00元，增幅 35.48%，主要原因系本 年度信贷市场资金成本 下降较快，特别是票据 的资金成本相对流动贷
			款更具优势，为节约资 金成本，公司更多使用 票据替代流动贷款，使 得应付票据的余额较上 年末有较大增长。
应付职工薪酬	5,375,868.28	-69.09%	应付职工薪酬本期期末 比上年期末减少 12,016,591.98元,减幅 69.09%，主要原因系上 年期末余额中包含计提 的年度奖金，其在本期 发放。
应交税费	14,117,242.73	-62.86%	应交税费本期期末比上 年期末减少 23,897,326.88元，减幅 62.86%，主要原因系应 交增值税减少所致。
其他应付款	33,572,258.59	39.25%	其他应付款本期期末比 上年期末增加 9,463,232.92元，增幅 39.25%，主要原因系本 期应付代理费和运输费 合计增加924.53万元。
一年内到期的非流动负 债	12,124,541.74	955.60%	一年内到期的非流动负 债本期期末比上年期末 增加10,975,945.42元， 增幅955.60%，主要原因 系一年内到期的长期借 款增加所致。
其他流动负债	7,196,190.14	72.01%	其他流动负债本期期末 比上年期末增加 3,012,687.09元，增幅 72.01%，主要原因系受 客户类型、产品结构等 影响，公司期末收到的 合同预收款增加，其对 应的待转销项税额增 加。
长期借款	33,078,000.69	267.19%	长期借款本期期末比上 年期末增加 24,069,613.19元，增幅 267.19%，主要原因系公 司资金需求增强，在融 资授信额度内增加长期
			借款。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
销售费用	73,475,331.95	34.67%	销售费用本期比上年同 期增加18,915,579.15 元，增幅34.67%，主要 原因系公司努力拓展市 场，销售服务费增加 1879.48万元。
其他收益	15,437,835.24	56.76%	其他收益本期比上年同 期增加5,589,727.7元， 增幅56.76%，主要原因 系1、公司本期有增值税 加计抵减1170.97万元， 而上年同期无相关收 益；2、本期与收益相关 的政府补助比上年同期 减少604.06万元共同影 响所致。
资产减值损失	-2,432,860.73	67.49%	资产减值损失本期比上 年同期增加 5,050,698.88元，增幅 67.49%，主要原因系前 期有部分亏损订单已销 售，跌价转回。
营业外收入	62,155.37	-31.22%	营业外收入本期比上年 同期减少28,207.55元， 减幅31.22%，主要原因 系公司上年同期收到供 应商质量赔偿款6.75万 元，本期无相关收入； 本期收到党群服务经费 5万元。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-127,746,776.50	-267.45%	经营活动产生的现金流 量净额本期比上年同期 减少204,038,105.39 元，减幅267.45%，主要 原因系购买商品、接受 劳务支付的现金比上年 同期增加2.20亿元，本 期销售订单增加，相应 地所需原材料增加，现 金支出增加，同时原材 料价格上涨也导致现金
			支出增加。
投资活动产生的现金流 量净额	-40,739,425.67	-72.97%	投资活动产生的现金流 量净额本期比上年同期 减少17,187,008.17元， 减幅72.97%，主要原因 系1、本期因理财产品和 定期存款收到的投资净 额比上年同期减少1500 万元；2、本期购置生产 设备等长期资产支付的 现金比上年同期增加 232.77万元。
筹资活动产生的现金流 量净额	105,743,100.89	196.75%	筹资活动产生的现金流 量净额本期比上年同期 增加215,038,205.53 元，增幅196.75%，主要 原因系1、本期银行贷款 和票据贴现贷款净流入 较上年增加19,913.40 万元；2、分配股利、利 润或偿付利息支付的现 金本期比上年同期减少 1209.13万元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分	-16,612.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外	1,632,302.80
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	504,530.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-201,118.48
非经常性损益合计	1,919,102.55
所得税影响数	-
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	1,919,102.55

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	117,215,883	58.14%	0	117,215,883	58.14%
	其中：控股股东、实际控制 人	17,592,032	8.73%	0	17,592,032	8.73%
	董事、监事、高管	10,536,003	5.23%	0	10,536,003	5.23%
	核心员工	4,634,067	2.30%	-606,319	4,027,748	2.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	84,384,117	41.86%	0	84,384,117	41.86%
	其中：控股股东、实际控制 人	52,776,098	26.18%	0	52,776,098	26.18%
	董事、监事、高管	31,608,019	15.68%	0	31,608,019	15.68%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	201,600,000	-	0	201,600,000	-
普通股股东人数	9,235

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	朱水良	境内自然 人	68,457,1 12	0	68,457,1 12	33.9569%	51,342,8 34	17,114,2 78
2	凌忠根	境内自然 人	20,285,5 74	0	20,285,5 74	10.0623%	15,214,1 81	5,071,39 3
3	王会良	境内自然 人	9,895,36 5	0	9,895,36 5	4.9084%	7,421,52 4	2,473,84 1
4	王善良	境内自然 人	6,610,92 3	0	6,610,92 3	3.2792%	4,958,19 3	1,652,73 0
5	平湖创信 投资管理 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国 有法人	3,240,00 0	0	3,240,00 0	1.6071%	0	3,240,00 0
6	杨友良	境内自然 人	2,971,19 6	0	2,971,19 6	1.4738%	2,228,39 7	742,799
7	周爱良	境内自然 人	2,550,07 3	0	2,550,07 3	1.2649%	0	2,550,07 3
8	深圳市丹 桂顺资产 管理有限 公司－丹 桂顺之实 事求是伍 号私募证 券投资基 金	其他	2,511,62 8	0	2,511,62 8	1.2458%	0	2,511,62 8
9	王明珍	境内自然 人	1,944,46 6	0	1,944,46 6	0.9645%	0	1,944,46 6
10	朱韦颐	境内自然 人	1,911,01 8	0	1,911,01 8	0.9479%	1,433,26 4	477,754
合计	-	120,377, 355	0	120,377, 355	59.7108%	82,598,3 93	37,778,9 62
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东朱水良，股东凌忠根：朱水良与凌忠根为表兄弟关系； 股东朱水良，股东王善良：王善良系朱水良配偶的哥哥； 股东朱水良，股东王明珍：朱水良与王明珍为夫妻关系； 股东王善良，股东王明珍：王善良与王明珍为兄妹关系； 股东朱水良，股东朱韦颐：朱水良与朱韦颐为父女关系； 股东王善良，股东朱韦颐：王善良系朱韦颐的舅舅； 股东王明珍，股东朱韦颐：王明珍与朱韦颐为母女关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	公告编号 2023-070
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	公告编号 2023-099
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	公告编号 2024-011
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履 行	是	公告编号 2023-094
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、诉讼、仲裁事项：截至 2024年 9月 30日，公司作为原告/申请人涉及诉讼、仲裁的金额为 12,217,276.04元，公司未有作为被告/被申请人涉及的诉讼、仲裁，公司涉及诉讼、仲裁金额共计为 12,217,276.04元，占净资产比例为1.45%。 2、对外担保事项：2023年8月25日公司召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于公司为全 资子公司银行融资提供担保的议案》，公司拟以自有资产继续为平湖白沙湾包装有限公司（以下简称“白 沙湾包装”）、浙江晨光电缆科技有限公司（以下简称“晨光科技”）各自不超过人民币壹仟万元 （￥10,000,000.00元）的授信额度提供担保，上述担保均为原有担保的展期或续保，上述授信融资均为 原授信到期后的续展，有效期自公司董事会审议通过之日起 12个月，如授信额度项下单笔借款存续期 超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔借款期满之日。 2023年12月4日，晨光科技向浙江平湖农村商业银行股份有限公司独山港支行借款1,000.00万元； 2024年1月16日，白沙湾包装向浙江平湖农村商业银行股份有限公司独山港支行借款980.00万元，公 用自有设备为上述借款提供抵押担保。 3、日常性关联交易的预计及执行情况：2023年12月18日公司召开2023年第三次临时股东大会审 议通过了《关于预计公司及全资子公司2024年度日常性关联交易的议案》，股东朱水良、王明珍及公司 全资子公司上海晨光电缆有限公司为公司借款提供担保，无需担保费用，预计新增最高额不超过 95,000.00万元；关联方浙江平湖农村商业银行股份有限公司为公司及全资子公司白沙湾包装、晨光科 技提供关联借款预计新增最高额不超过 5,000.00万元；公司及全资子白沙湾包装、晨光科技与关联方 浙江平湖农村商业银行股份有限公司发生关联存款业务，预计最高余额不超过15,000.00万元。

报告期内，关联担保发生新增最高额为34,490.60万元（该金额不包含银行承兑汇票及保函的保证 金金额）； 报告期内，关联存款最高余额为2,082.58万元； 报告期内，新增关联借款980.00万元。 4、已披露的承诺事项：公司已披露的承诺事项详见公司于2024年8月29日在北京证券交易所指 定信息披露平台（http://www.bse.cn)上披露的公司《2024年半年度报告》（公告编号2024-033）。 报告期内，公司已披露的承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。 5、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况： 权利受 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 限类型 比例% 货币资金 流动资产 保证金 79,756,400.42 4.23% 用于银行融资及其他 应收账款 流动资产 质押 79,102,118.33 4.20% 用于银行融资 合同资产 流动资产 质押 6,046,655.18 0.32% 用于银行融资 固定资产 非流动资产 抵押 70,546,596.51 3.74% 用于银行融资 无形资产 非流动资产 抵押 23,017,557.49 1.22% 用于银行融资 总计 - - 258,469,327.93 13.72% -
	资产名称	资产类别	权利受 限类型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	保证金	79,756,400.42	4.23%	用于银行融资及其他
	应收账款	流动资产	质押	79,102,118.33	4.20%	用于银行融资
	合同资产	流动资产	质押	6,046,655.18	0.32%	用于银行融资
	固定资产	非流动资产	抵押	70,546,596.51	3.74%	用于银行融资
	无形资产	非流动资产	抵押	23,017,557.49	1.22%	用于银行融资
	总计	-	-	258,469,327.93	13.72%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	186,009,461.58	236,022,193.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	35,438,696.44	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	140,000.00	4,246,069.48
应收账款	874,892,566.05	758,626,154.61
应收款项融资	2,275,306.57	2,132,579.90
预付款项	11,867,319.68	5,991,706.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,677,478.53	6,409,596.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	384,192,467.35	356,676,473.26
其中：数据资源
合同资产	94,543,142.88	89,609,569.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	768,339.48	136,878.91
流动资产合计	1,596,804,778.56	1,489,851,221.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	21,114,229.28	21,114,229.28
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	163,290,000.42	162,669,418.99
在建工程	37,143,591.64	34,383,640.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,788,857.75	4,686,218.77
无形资产	29,969,326.22	27,870,147.87
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	19,071,595.61	16,800,275.67
其他非流动资产	12,884,167.56	1,613,400.00
非流动资产合计	287,261,768.48	269,137,331.14
资产总计	1,884,066,547.04	1,758,988,552.49
流动负债：
短期借款	399,351,473.13	297,399,930.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	251,450,000.00	185,600,000.00
应付账款	157,206,587.93	214,385,799.64
预收款项
合同负债	119,988,966.25	132,324,485.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,375,868.28	17,392,460.26
应交税费	14,117,242.73	38,014,569.61
其他应付款	33,572,258.59	24,109,025.67
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,124,541.74	1,148,596.32
其他流动负债	7,196,190.14	4,183,503.05
流动负债合计	1,000,383,128.79	914,558,369.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	33,078,000.69	9,008,387.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,449,257.94	2,449,257.94
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,868,650.62	3,325,208.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	38,395,909.25	14,782,853.96
负债合计	1,038,779,038.04	929,341,223.83
所有者权益（或股东权益）：
股本	201,600,000.00	201,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	387,522,352.54	387,522,352.54
减：库存股	6,982,560.79	6,982,560.79
其他综合收益
专项储备
盈余公积	50,311,644.14	50,311,644.14
一般风险准备
未分配利润	212,836,073.11	197,195,892.77
归属于母公司所有者权益合计	845,287,509.00	829,647,328.66
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	845,287,509.00	829,647,328.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,884,066,547.04	1,758,988,552.49

法定代表人：朱水良 主管会计工作负责人：杨友良 会计机构负责人：陆平华
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	180,009,486.92	231,390,457.47
交易性金融资产	35,438,696.44	30,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	140,000.00	4,246,069.48
应收账款	879,288,546.22	764,156,019.40
应收款项融资	2,275,306.57	2,132,579.90
预付款项	11,747,518.34	5,991,706.33
其他应收款	6,658,118.10	6,322,532.36
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	380,699,327.81	353,289,750.49
其中：数据资源
合同资产	94,543,142.88	89,609,569.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,590,800,143.28	1,487,138,684.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	107,078,300.00	107,078,300.00
其他权益工具投资	21,114,229.28	21,114,229.28
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	161,506,826.18	160,501,782.71
在建工程	37,143,591.64	34,383,640.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,788,857.75	4,686,218.77
无形资产	29,969,326.22	27,870,147.87
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	19,119,894.81	16,830,514.01
其他非流动资产	12,884,167.56	1,613,400.00
非流动资产合计	392,605,193.44	374,078,233.20
资产总计	1,983,405,336.72	1,861,216,917.85
流动负债：
短期借款	337,214,027.77	272,463,923.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	294,450,000.00	200,600,000.00
应付账款	203,594,549.75	264,616,092.50
预收款项
合同负债	119,988,966.25	132,324,485.02
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,781,757.34	12,057,997.55
应交税费	12,668,076.41	37,383,536.95
其他应付款	74,542,738.88	59,552,324.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,124,541.74	1,148,596.32
其他流动负债	7,196,190.14	4,183,503.05
流动负债合计	1,065,560,848.28	984,330,459.64
非流动负债：
长期借款	33,078,000.69	9,008,387.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,449,257.94	2,449,257.94
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,868,650.62	3,325,208.52
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	38,395,909.25	14,782,853.96
负债合计	1,103,956,757.53	999,113,313.60
所有者权益（或股东权益）：
股本	201,600,000.00	201,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	387,522,352.54	387,522,352.54
减：库存股	6,982,560.79	6,982,560.79
其他综合收益
专项储备
盈余公积	50,311,644.14	50,311,644.14
一般风险准备
未分配利润	246,997,143.30	229,652,168.36
所有者权益（或股东权益）合计	879,448,579.19	862,103,604.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,983,405,336.72	1,861,216,917.85

法定代表人：朱水良 主管会计工作负责人：杨友良 会计机构负责人：陆平华 （未完）