[三季报]光大证券(601788):光大证券股份有限公司2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 20:51:02 中财网

原标题:光大证券:光大证券股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：601788 证券简称：光大证券

光大证券股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否


一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入2,222,635,976.4541.066,406,439,613.57-17.39
归属于上市公司股东的净利润599,860,059.58-69.491,990,387,649.23-54.33
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润539,179,340.40不适用1,940,651,889.990.61
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用35,048,596,109.77不适用
基本每股收益（元/股）0.11-72.500.37-57.95
稀释每股收益（元/股）0.11-72.500.37-57.95
加权平均净资产收益率（%）0.87减少2.40 个百分点2.93减少4.28个 百分点

　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产272,738,493,946.61259,604,027,406.285.06
归属于上市公司股东的所有者 权益67,440,147,478.6867,088,608,369.860.52
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润同比下降54.33%，主要因为上年子公司光大资本签署执行和解协议（详见公司公告临2023-046号），转回预计负债形成非经常性损益21.5亿元，占上年同期归母净利润49%。公司扣除非经常性损益的归母净利润同比增加0.61%。


（二） 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期末上年度末
核心净资本38,557,925,702.2439,370,165,838.86
附属净资本4,650,000,000.007,600,000,000.00
净资本43,207,925,702.2446,970,165,838.86
净资产66,561,619,523.4866,563,271,769.63
各项风险资本准备之和14,111,271,702.3814,706,516,022.25
表内外资产总额201,995,046,710.39211,984,392,223.89
风险覆盖率（%）306.19319.38
资本杠杆率（%）20.6320.08
流动性覆盖率（%）209.53232.90
净稳定资金率（%）164.58145.75
净资本/净资产（%）64.9170.56
净资本/负债（%）35.2736.81
净资产/负债（%）54.3352.17
自营权益类证券及其衍生品/净资本（%）4.776.70
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）228.89174.82

注：母公司各项核心风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。


（三） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分1,438,647.671,557,704.70　
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外96,173,139.8697,012,337.50扶持资金
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出-13,399,439.24-24,699,380.31　
减：所得税影响额22,642,543.9223,249,681.06　
少数股东权益影响额（税后）889,085.19885,221.59　
合计60,680,719.1849,735,759.24　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（四） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称金额（元）变动比例 （%）主要原因
1.主要会计数据和财务指标　　　
营业收入_本报告期2,222,635,976.4541.06主要是股权投资及客需交易的 公允价值变动收益增加
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_本报告期539,179,340.40不适用　
归属于上市公司股东的净利润_本 报告期599,860,059.58-69.49主要是上年子公司光大资本签 署执行和解协议，转回预计负 债，本年无此类事项
归属于上市公司股东的净利润_年 初至报告期末1,990,387,649.23-54.33　
基本每股收益_本报告期0.11-72.50　
基本每股收益_年初至报告期末0.37-57.95　
稀释每股收益_本报告期0.11-72.50　
稀释每股收益_年初至报告期末0.37-57.95　
经营活动产生的现金流量净额_年 初至报告期末35,048,596,109.77不适用主要是代理买卖证券款和回购 业务的现金净流入增加所致
2.资产负债表主要项目　　　
结算备付金3,545,856,795.29-58.44客户备付金减少
存出保证金12,260,987,175.0336.84期货保证金增加
衍生金融资产2,489,317,292.8935.41衍生品公允价值变动
衍生金融负债3,253,921,014.61214.78　
应收款项3,197,932,638.21165.44主要是境外子公司清算款增加
应付款项1,195,151,453.6544.32　
买入返售金融资产231,884,322.83-97.05债券逆回购规模减少
长期待摊费用75,788,750.8844.95租赁运营场所建造装修支出增 加
其他资产2,894,458,437.76-31.14场外衍生品保证金及应收融资 租赁款减少
短期借款--100.00偿还到期的短期债务
应付短期融资款6,137,673,670.87-53.09　
交易性金融负债424,830,306.0343.52债券借贷业务规模变动
卖出回购金融资产款58,041,203,745.8632.32债券质押式回购规模增加
代理买卖证券款74,592,052,808.7934.34经纪业务客户存放资金增加
应交税费99,664,092.20-48.63缴纳增值税和企业所得税
合同负债13,025,263.44-59.88符合收入确认条件转出
3.利润表主要项目　　　
投资收益572,035,178.69-64.05市场波动引起股权投资及客需 交易业务收益变化
公允价值变动收益1,112,056,829.90160.18　
其他收益108,909,985.30-71.60政府补助减少
汇兑收益（损失以“-”号填列）-7,848,960.76不适用外币汇率波动
其他业务收入55,100,557.48-81.30大宗商品基差贸易规模减少
其他业务成本54,648,005.62-80.63　
税金及附加27,305,652.39-35.68应税收入减少
信用减值损失3,010,977.85-98.52本期计提减少
其他资产减值损失696.31不适用上期小额转回，本期小额计提
营业外收入3,370,835.64105.71主要是处置报废资产收益增加
营业外支出26,780,604.60不适用上年子公司光大资本签署执行 和解协议，转回预计负债
4.现金流量表主要项目　　　
经营活动产生的现金流量净额35,048,596,109.77不适用主要是代理买卖证券款和回购 业务的现金净流入增加所致
投资活动产生的现金流量净额-6,172,825,063.39不适用主要是本期投资于其他债权投 资的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额-21,940,480,694.27不适用本期发行债券减少且偿还债务 增加


二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数165,521报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）不适用　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性质持股数量　持有有限售 条件股份数质押、标记或 冻结情况

　　　持股 比例 (%)量股份 状态数量
中国光大集团股份公司国有法人1,159,456,18325.15-无-
中国光大控股有限公司境外法人956,017,00020.73-无-
香港中央结算（代理 人）有限公司未知703,696,99015.26-未知-
中国证券金融股份有限 公司其他130,090,3722.82-无-
香港中央结算有限公司其他91,971,2321.99-无-
中国工商银行股份有限 公司－华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券 投资基金其他37,350,5240.81-无-
中国建设银行股份有限 公司－国泰中证全指证 券公司交易型开放式指 数证券投资基金其他36,194,6350.78-无-
中国建设银行股份有限 公司－华宝中证全指证 券公司交易型开放式指 数证券投资基金其他26,990,4600.59-无-
中国建设银行股份有限 公司－易方达沪深300 交易型开放式指数发起 式证券投资基金其他24,913,1600.54-无-
工银瑞信基金－农业银 行－工银瑞信中证金融 资产管理计划其他24,431,9770.53-无-
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通 股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国光大集团股份公司1,159,456,183人民币普通股1,159,456,183　　　
中国光大控股有限公司956,017,000人民币普通股956,017,000　　　
香港中央结算（代理 人）有限公司703,696,990境外上市外资股703,696,990　　　
中国证券金融股份有限 公司130,090,372人民币普通股130,090,372　　　
香港中央结算有限公司91,971,232人民币普通股91,971,232　　　
中国工商银行股份有限 公司－华泰柏瑞沪深300 交易型开放式指数证券 投资基金37,350,524人民币普通股37,350,524　　　

中国建设银行股份有限 公司－国泰中证全指证 券公司交易型开放式指 数证券投资基金36,194,635人民币普通股36,194,635
中国建设银行股份有限 公司－华宝中证全指证 券公司交易型开放式指 数证券投资基金26,990,460人民币普通股26,990,460
中国建设银行股份有限 公司－易方达沪深300 交易型开放式指数发起 式证券投资基金24,913,160人民币普通股24,913,160
工银瑞信基金－农业银 行－工银瑞信中证金融 资产管理计划24,431,977人民币普通股24,431,977
上述股东关联关系或一 致行动的说明中国光大控股有限公司是中国光大集团股份公司全资子公司中国光 大集团有限公司的控股子公司。除此之外，公司未知上述股东之间 存在关联关系或一致行动关系。　　
前10名股东及前10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）本报告期末，公司前10名股东及前10名无限售股东中的A股股东 信用证券账户持有证券数为0，参与转融通业务的情况详见下表。 除上述情况外，公司未知悉前10名股东及前10名无限售股东参与 融资融券及转融通业务的其他情况。　　
注1：截至报告期末普通股股东总数165,521户，其中，A股股东165,364户，H股登记股东157户。

注2：香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人。

注3：香港中央结算有限公司为公司沪股通股票名义持有人。


持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称（全 称）期初普通账户、信用 账户持股　期初转融通出借 股份且尚未归还　期末普通账户、信 用账户持股　期末转融通出 借股份且尚未 归还　
　数量合计比例 （%）数量合 计比例 （%）数量合计比例 （%）数量 合计比例 （%）
中国工商银行 股份有限公司 －华泰柏瑞沪 深300交易型14,570,3240.32136,4000.0037,350,5240.8100.00
开放式指数证 券投资基金　　　　　　　　
中国建设银行 股份有限公司 －国泰中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金42,106,1830.91314,7000.0136,194,6350.7800.00
中国建设银行 股份有限公司 －华宝中证全 指证券公司交 易型开放式指 数证券投资基 金28,113,0600.61414,3000.0126,990,4600.5900.00
中国建设银行 股份有限公司 －易方达沪深 300交易型开 放式指数发起 式证券投资基 金5,471,9780.1214,9000.0024,913,1600.5400.00

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
资产：　　
货币资金76,178,038,633.4762,280,506,421.64
其中：客户资金存款59,286,119,782.6240,581,975,574.78
结算备付金3,545,856,795.298,531,027,651.27
其中：客户备付金2,870,077,405.437,293,487,556.94
融出资金33,362,597,531.0236,783,275,054.20
衍生金融资产2,489,317,292.891,838,397,201.82
存出保证金12,260,987,175.038,959,802,114.49
应收款项3,197,932,638.211,204,767,620.68
买入返售金融资产231,884,322.837,871,605,536.51
金融投资：　　
交易性金融资产81,140,006,574.4775,337,162,037.62
债权投资3,440,460,828.433,647,750,380.48
其他债权投资47,280,209,725.9742,110,634,440.47
其他权益工具投资918,375,704.36875,214,502.93
长期股权投资1,039,172,046.461,001,200,685.91
投资性房地产10,891,846.8311,431,515.27
固定资产914,677,725.11890,080,300.65
使用权资产750,291,714.36804,798,577.18
无形资产248,994,655.30262,917,819.99
商誉526,963,271.93529,505,875.06
递延所得税资产2,231,588,276.012,408,529,045.58
长期待摊费用75,788,750.8852,284,400.09
其他资产2,894,458,437.764,203,136,224.44
资产总计272,738,493,946.61259,604,027,406.28
负债：　　
短期借款-390,648,187.37
应付短期融资款6,137,673,670.8713,083,268,374.55
拆入资金12,613,523,027.7512,821,203,147.85
交易性金融负债424,830,306.03296,016,572.38
衍生金融负债3,253,921,014.611,033,709,602.79
卖出回购金融资产款58,041,203,745.8643,862,829,714.53
代理买卖证券款74,592,052,808.7955,524,251,150.60
应付职工薪酬2,053,509,624.492,236,335,204.53
应交税费99,664,092.20194,018,221.75
应付款项1,195,151,453.65828,113,139.94
合同负债13,025,263.4432,468,814.95
预计负债568,882,983.37546,886,259.30
长期借款1,431,193,899.231,729,573,189.52
应付债券28,057,087,126.7739,499,472,095.80
租赁负债764,989,824.57815,873,193.73
递延所得税负债21,257,192.3820,575,921.86
其他负债15,206,446,886.6018,793,395,958.45
负债合计204,474,412,920.61191,708,638,749.90
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）4,610,787,639.004,610,787,639.00
其他权益工具9,498,943,396.229,498,943,396.22
其中：永续债9,498,943,396.229,498,943,396.22
资本公积24,191,120,729.5024,191,139,353.56
其他综合收益-306,656,352.21-338,557,800.69
盈余公积4,042,363,284.114,042,363,284.11
一般风险准备10,336,223,083.3010,322,636,425.50
未分配利润15,067,365,698.7614,761,296,072.16
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计67,440,147,478.6867,088,608,369.86
少数股东权益823,933,547.32806,780,286.52
所有者权益（或股东权益）合计68,264,081,026.0067,895,388,656.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计272,738,493,946.61259,604,027,406.28

公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳

合并利润表
2024年1—9月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业收入6,406,439,613.577,755,088,577.40
利息净收入1,489,951,450.191,355,479,526.16
其中：利息收入3,469,370,687.103,806,046,616.11
利息支出1,979,419,236.912,450,567,089.95
手续费及佣金净收入3,076,214,434.583,707,051,592.41
其中：经纪业务手续费净收入1,823,542,386.812,195,667,028.19
投资银行业务手续费净收入621,739,668.93758,476,036.60
资产管理业务及基金管理业务手续费净 收入581,097,254.33694,324,820.15
投资收益572,035,178.691,591,362,151.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益83,812,325.2185,290,442.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生 的收益743,096.9810,031,588.22
其他收益108,909,985.30383,552,160.42
公允价值变动收益1,112,056,829.90427,414,766.13
汇兑收益（损失以“-”号填列）-7,848,960.76-4,460,715.20
其他业务收入55,100,557.48294,689,096.23
资产处置收益20,138.19-
二、营业支出4,082,330,888.375,101,373,080.28
税金及附加27,305,652.3942,451,775.74
业务及管理费3,997,365,556.204,573,132,507.46
信用减值损失3,010,977.85203,620,227.53
其他资产减值损失（转回以“-”号填列）696.31-4,582.05
其他业务成本54,648,005.62282,173,151.60
三、营业利润2,324,108,725.202,653,715,497.12
加：营业外收入3,370,835.641,638,670.28
减：营业外支出26,780,604.60-2,144,002,518.63
四、利润总额2,300,698,956.244,799,356,686.03
减：所得税费用293,158,046.18414,205,124.99
五、净利润2,007,540,910.064,385,151,561.04
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润2,007,540,910.064,385,151,561.04
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润1,990,387,649.234,357,874,038.91
2.少数股东损益17,153,260.8327,277,522.13
六、其他综合收益的税后净额43,123,858.98198,344,236.07
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额43,123,858.98198,344,236.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-8,691,507.47185,038,980.25
1.其他权益工具投资公允价值变动-8,691,507.47185,038,980.25
（二）将重分类进损益的其他综合收益51,815,366.4513,305,255.82
1.权益法下可转损益的其他综合收益1,776,760.25759,638.61
2.其他债权投资公允价值变动51,988,696.3640,846,830.98
3.其他债权投资信用损失准备3,444,298.781,637,723.61
4.外币财务报表折算差额-5,394,388.94-29,938,937.38
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额2,050,664,769.044,583,495,797.11
归属于母公司所有者的综合收益总额2,033,511,508.214,556,218,274.98
归属于少数股东的综合收益总额17,153,260.8327,277,522.13
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.370.88
（二）稀释每股收益(元/股)0.370.88

公司负责人：赵陵 主管会计工作负责人：朱勤 会计机构负责人：杜佳

合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：光大证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
为交易目的而持有的金融工具净减少额-6,559,103,270.38
融出资金净减少额3,147,380,834.90-
回购业务资金净增加额21,809,655,952.443,602,515,335.23
代理买卖证券收到的现金净额17,329,539,756.99-
收取利息、手续费及佣金的现金7,756,292,631.368,452,040,856.89
应收融资租赁款及售后租回款的减少498,714,447.45365,903,084.18
收到其他与经营活动有关的现金1,742,445,189.164,726,038,505.99
经营活动现金流入小计52,284,028,812.3023,705,601,052.67
为交易目的而持有的金融资产净增加额2,749,506,138.69-
拆入资金净减少额207,680,120.105,273,489,383.72
融出资金净增加额-185,336,202.39
代理买卖证券支付的现金净额-10,376,286,096.58
支付利息、手续费及佣金的现金2,424,663,927.312,221,687,359.95
支付给职工及为职工支付的现金2,756,687,904.693,084,859,958.66
支付的各项税费690,467,364.971,042,445,506.19
支付其他与经营活动有关的现金8,406,427,246.774,032,968,520.06
经营活动现金流出小计17,235,432,702.5326,217,073,027.55
经营活动产生的现金流量净额35,048,596,109.77-2,511,471,974.88
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金43,681,692,497.8514,458,469,052.17
取得投资收益收到的现金1,026,885,993.931,040,584,243.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额5,658,639.5117,521,822.32
投资活动现金流入小计44,714,237,131.2915,516,575,117.89
投资支付的现金50,523,140,336.7119,739,473,174.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金363,921,857.97344,837,062.49
投资活动现金流出小计50,887,062,194.6820,084,310,236.80
投资活动产生的现金流量净额-6,172,825,063.39-4,567,735,118.91
三、筹资活动产生的现金流量：　　
取得借款收到的现金844,566,837.087,440,894,476.44
发行债券收到的现金17,473,865,000.0022,746,625,000.00
筹资活动现金流入小计18,318,431,837.0830,187,519,476.44
偿还债务支付的现金36,924,747,139.8532,338,862,859.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,079,866,472.942,785,913,867.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润--
支付租赁有关的现金254,280,294.50282,695,716.74
支付其他与筹资活动有关的现金18,624.06-
筹资活动现金流出小计40,258,912,531.3535,407,472,444.43
筹资活动产生的现金流量净额-21,940,480,694.27-5,219,952,967.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,848,960.76-4,460,715.20
五、现金及现金等价物净增加额6,927,441,391.35-12,303,620,776.98
加：期初现金及现金等价物余额62,882,959,401.3766,215,076,514.60
六、期末现金及现金等价物余额69,810,400,792.7253,911,455,737.62
（未完）
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