[三季报]新华文轩(601811):新华文轩2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 20:51:00 中财网
原标题:新华文轩:新华文轩2024年第三季度报告

证券代码：601811 证券简称：新华文轩

新华文轩出版传媒股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：万元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至报 告期末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入264,990.67256,215.99256,215.993.42843,772.29798,970.76798,970.765.61
归属于上 市公司股 东的净利 润17,539.6017,831.4217,831.42-1.6489,118.1694,047.0794,047.07-5.24
归属于上 市公司股18,045.7218,030.5518,379.73-1.8292,439.8198,176.6496,198.62-3.91
东的扣除 非经常性 损益的净 利润　　　　　　　　
经营活动 产生的现 金流量净 额不适用不适用不适用不适用77,103.05115,059.80115,059.80-32.99
基本每股 收益（元/ 股）0.140.140.14-0.720.760.76-5.26
稀释每股 收益（元/ 股）0.140.140.14-0.720.760.76-5.26
加权平均 净资产收 益率（%）1.281.361.36下降 0.08个 百分点6.587.307.30下降 0.72个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年 度末增减变动幅度 (%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产2,357,855.422,178,756.342,178,756.348.22　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益1,383,835.471,307,094.811,307,094.815.87　　　　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。


追溯调整或重述的原因说明：
根据中国证监会2023年12月22日修订发布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规定，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益属于非经常性损益。公司已按该规定对上年同期的非经常性损益口径进行了调整。


（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币

非经常性损益项目本期 金额年初至报告 期末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分31.05143.88　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、 符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外451.262,154.89　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处 置金融资产和金融负债产生的损益-335.05-3,986.66　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-700.23-2,013.37　
减：所得税影响额-26.64-347.68　
少数股东权益影响额（税后）-20.21-31.93　
合计-506.12-3,321.65　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末-32.99主要因税收优惠政策变化，前三季度支付的企业所 得税、房产税等同比增加较大，以及前三季度支付 的人力成本同比有所增加。


二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数18,169报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）-　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份状 态数 量
四川新华出版发行集团有限公司国家622,972,28350.49　无　
香港中央结算有限公司境外法人266,678,35121.61　未知　
四川文化产业投资集团有限责任公 司国有法人97,586,1877.91　无　
成都市华盛（集团）实业有限公司境内非国 有法人53,336,0004.32　无　
Brown Brothers Harriman&Co.(注)未知34,961,0702.83　未知　
北京枫泉投资管理有限公司(注)未知31,271,0002.53　未知　
Seafarer Capital Partner， LLC(注)未知26,220,0002.13　未知　
四川日报报业集团国有法人9,264,5130.75　无　
辽宁博鸿投资有限公司国有法人6,485,1600.53　无　
基本养老保险基金一零零三组合未知3,282,1000.27　无　
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流股份种类及数量　　　　

　通股的数量股份种类数量
四川新华出版发行集团有限公司622,972,283人民币普通股532,192,283
　　境外上市外资股90,780,000
香港中央结算有限公司266,678,351人民币普通股18,173,494
　　境外上市外资股248,504,857
四川文化产业投资集团有限责任公 司97,586,187人民币普通股91,190,187
　　境外上市外资股6,396,000
成都市华盛（集团）实业有限公司53,336,000人民币普通股53,336,000
Brown Brothers Harriman&Co.(注)34,961,070境外上市外资股34,961,070
北京枫泉投资管理有限公司(注)31,271,000境外上市外资股31,271,000
Seafarer Capital Partner， LLC(注)26,220,000境外上市外资股26,220,000
四川日报报业集团9,264,513人民币普通股9,264,513
辽宁博鸿投资有限公司6,485,160人民币普通股6,485,160
基本养老保险基金一零零三组合3,282,100人民币普通股3,282,100
上述股东关联关系或一致行动的说 明上述表格中四川新华出版发行集团有限公司及四川文化产 业投资集团有限责任公司同为四川发展（控股）有限责任公 司的子公司，受四川省国资委实际控制。除此之外，本公司 未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。　　
注：数据来源于香港联合交易所有限公司网站“权益披露”。


持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表




合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：新华文轩出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年 9月 30日2023年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金8,497,923,689.809,117,663,825.52
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产32,332.805,220.00
衍生金融资产　　
应收票据929,959.403,758,159.19
应收账款2,378,697,203.511,477,171,063.02
应收款项融资4,287,884.634,445,475.96
预付款项85,369,813.4355,483,678.87
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款168,808,716.26121,733,914.08
其中：应收利息　　
应收股利72,000.0072,000.00
买入返售金融资产　　
存货3,105,941,268.872,641,169,798.03
其中：数据资源　　
合同资产5,697,291.158,817,641.75
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产57,589,254.0569,763,811.83
其他流动资产129,204,130.43508,621,658.45
流动资产合计14,434,481,544.3314,008,634,246.70
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款32,843,886.2134,562,954.24
长期股权投资779,902,672.81771,481,018.72
其他权益工具投资2,202,936,035.911,767,951,589.74
其他非流动金融资产403,022,858.02449,082,949.02
投资性房地产79,800,665.0494,146,451.73
固定资产2,376,100,552.022,380,738,171.45
在建工程67,388,275.2339,549,969.11
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产246,856,467.31299,090,003.20
无形资产344,086,001.71369,853,435.66
其中：数据资源　　
开发支出6,749,313.101,045,459.68
其中：数据资源　　
商誉622,652,907.24622,652,907.24
长期待摊费用29,520,406.8932,940,683.68
递延所得税资产99,333,664.8850,401,253.62
其他非流动资产1,852,878,911.65865,432,280.53
非流动资产合计9,144,072,618.027,778,929,127.62
资产总计23,578,554,162.3521,787,563,374.32
流动负债：　　
短期借款　10,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据14,254,960.5636,299,683.81
应付账款6,455,091,950.855,470,058,096.76
预收款项1,844,211.57519,377.31
合同负债1,108,126,646.60607,861,828.48
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬595,424,904.37795,130,708.68
应交税费112,764,255.0370,497,049.35
其他应付款298,417,252.01564,176,104.54
其中：应付利息　　
应付股利559,570.83222,091,380.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债75,180,667.7094,775,135.71
其他流动负债209,884,091.60224,857,867.64
流动负债合计8,870,988,940.297,874,175,852.28
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债179,104,924.69230,930,029.86
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　30,581,649.90
预计负债　　
递延收益28,247,812.4820,083,863.80
递延所得税负债276,161,687.83217,635,807.37
其他非流动负债　　
非流动负债合计483,514,425.00499,231,350.93
负债合计9,354,503,365.298,373,407,203.21
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,233,841,000.001,233,841,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,523,663,464.412,523,663,464.41
减：库存股　　
其他综合收益1,507,460,925.801,137,699,551.17
专项储备　　
盈余公积1,294,713,238.911,294,713,238.91
一般风险准备　　
未分配利润7,278,676,086.466,881,030,888.86
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计13,838,354,715.5813,070,948,143.35
少数股东权益385,696,081.48343,208,027.76
所有者权益（或股东权益）合计14,224,050,797.0613,414,156,171.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计23,578,554,162.3521,787,563,374.32

公司负责人：周青 主管会计工作负责人：徐永平 会计机构负责人：冯刚
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：新华文轩出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入8,437,722,940.377,989,707,573.29
其中：营业收入8,437,722,940.377,989,707,573.29
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本7,427,160,801.036,975,823,721.25
其中：营业成本5,423,122,950.635,115,814,260.40
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加33,632,124.9914,711,097.74
销售费用975,226,031.70909,515,328.46
管理费用1,112,118,274.991,050,200,594.65
研发费用13,514,917.4912,909,392.76
财务费用-130,453,498.77-127,326,952.76
其中：利息费用9,796,606.0413,807,356.23
利息收入150,571,665.04149,634,055.50
加：其他收益75,781,442.8564,726,917.35
投资收益（损失以“-”号填列）137,478,908.1482,377,044.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益22,408,240.90-3,767,297.48
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-40,149,338.27-11,575,850.75
信用减值损失（损失以“-”号填列）-70,915,983.26-105,563,736.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）-26,761,328.05-34,215,643.32
资产处置收益（损失以“-”号填列）1,438,850.12561,745.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,087,434,690.871,010,194,329.33
加：营业外收入1,303,178.083,784,690.47
减：营业外支出21,436,887.5623,508,303.69
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,067,300,981.39990,470,716.11
减：所得税费用133,071,759.2411,067,118.40
五、净利润（净亏损以“-”号填列）934,229,222.15979,403,597.71
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）934,229,222.15979,403,597.71
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）891,181,597.60940,470,666.86
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）43,047,624.5538,932,930.85
六、其他综合收益的税后净额369,761,374.63132,067,054.18
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额369,761,374.63132,067,054.18
1.不能重分类进损益的其他综合收益369,761,374.63132,067,054.18
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动369,761,374.63132,067,054.18
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额1,303,990,596.781,111,470,651.89
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1,260,942,972.231,072,537,721.04
（二）归属于少数股东的综合收益总额43,047,624.5538,932,930.85
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.720.76
（二）稀释每股收益(元/股)0.720.76

公司负责人：周青 主管会计工作负责人：徐永平 会计机构负责人：冯刚
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：新华文轩出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金8,250,819,801.998,176,510,306.65
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还32,535,658.4539,449,325.85
收到其他与经营活动有关的现金167,926,595.44263,962,707.93
经营活动现金流入小计8,451,282,055.888,479,922,340.43
购买商品、接受劳务支付的现金5,247,302,091.775,193,344,246.32
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,527,608,341.311,401,355,441.87
支付的各项税费264,184,081.21107,432,109.10
支付其他与经营活动有关的现金641,157,031.18627,192,504.25
经营活动现金流出小计7,680,251,545.477,329,324,301.54
经营活动产生的现金流量净额771,030,510.411,150,598,038.89
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金3,426,175.80162,970,375.25
取得投资收益收到的现金177,493,206.6290,118,570.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,087,107.24799,140.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金510,000,000.00100,000,000.00
投资活动现金流入小计693,006,489.66353,888,086.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金93,574,150.94102,802,318.21
投资支付的现金211,663,554.24223,387,857.02
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金1,010,000,000.00250,000,000.00
投资活动现金流出小计1,315,237,705.18576,190,175.23
投资活动产生的现金流量净额-622,231,215.52-222,302,088.72
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　10,000,000.00
偿还债务支付的现金10,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金715,895,154.99419,989,565.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金102,665,591.8897,166,145.09
筹资活动现金流出小计828,560,746.87517,155,710.15
筹资活动产生的现金流量净额-828,560,746.87-507,155,710.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-　
五、现金及现金等价物净增加额-679,761,451.98421,140,240.02
加：期初现金及现金等价物余额9,078,342,824.797,762,084,629.28
六、期末现金及现金等价物余额8,398,581,372.818,183,224,869.30

公司负责人：周青 主管会计工作负责人：徐永平 会计机构负责人：冯刚
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

新华文轩出版传媒股份有限公司董事会
2024年10月30日

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