[三季报]丰元股份(002805):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 20:30:42 中财网

原标题:丰元股份:2024年三季度报告

证券代码：002805 证券简称：丰元股份 公告编号：2024-051
山东丰元化学股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	382,708,409.26	-56.28%	979,481,093.59	-57.79%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-48,672,238.46	不适用	-129,409,727.41	不适用
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-49,355,438.01	不适用	-134,462,505.53	不适用
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	1,540,943.32	100.12%
基本每股收益（元/ 股）	-0.17	不适用	-0.46	不适用
稀释每股收益（元/ 股）	-0.17	不适用	-0.46	不适用
加权平均净资产收益 率	-2.30%	-0.45%	-6.12%	0.17%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	5,319,405,038.67	5,927,361,094.86	-10.26%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,928,349,205.42	2,070,124,567.49	-6.85%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）	1,486,129.98	6,069,981.34
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	12,640.91	311,136.09
减：所得税影响额	677,190.67	747,168.03
少数股东权益影响额 （税后）	138,380.67	581,171.28
合计	683,199.55	5,052,778.12	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	2024年9月30日	2023年12月31日	变动幅度	变动原因
货币资金	425,016,592.34	678,974,135.85	-37.40%	主要系提高货币资金使用效率，归还银行贷 款所致
应收账款	615,281,492.63	1,498,644,867.40	-58.94%	主要系本期货款到期回收所致
应收款项融资	1,008,496.79	10,797,412.37	-90.66%	主要系本期与客户的结算方式变化所致
预付款项	143,226,127.19	23,071,693.31	520.79%	主要系本期预付原材料款所致
存货	396,561,670.95	269,673,985.76	47.05%	主要系本期存货备货数量增加所致
固定资产	2,209,701,391.81	1,615,159,189.91	36.81%	主要系本期在建工程转固所致
递延所得税资产	153,508,272.24	111,932,184.10	37.14%	主要系本期确认的递延所得税资产增加所致
短期借款	659,331,206.44	1,156,777,995.21	-43.00%	主要系本期公司偿还贷款所致
应付票据	288,426,000.80	185,155,704.32	55.77%	主要系本期支付原材料和项目款项所致
合同负债	2,722,530.48	1,974,788.84	37.86%	主要系本期预收账款增加所致
应付职工薪酬	2,539,946.13	6,007,186.67	-57.72%	主要系本期支付工资所致
其他应付款	4,302,601.91	7,318,426.54	-41.21%	主要系本期支付借款利息所致
其他综合收益	-21,867,516.85	-8,031,516.85	不适用	主要系本期套期工具变动所致
未分配利润	-79,744,190.30	49,665,537.11	-260.56%	主要系本期亏损所致
利润表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	变动原因
营业收入	979,481,093.59	2,320,679,218.65	-57.79%	主要系本期产品单价降低所致
营业成本	1,087,308,916.32	2,217,781,176.18	-50.97%	主要系本期原材料价格波动影响所致
销售费用	2,610,446.23	5,235,739.64	-50.14%	主要系本期加强物流运输管理，提高运输效 率所致
管理费用	26,802,105.13	40,948,803.14	-34.55%	主要系本期降本增效所致
其他收益	6,069,981.34	1,253,713.51	384.16%	主要系本期累计收到与收益相关的政府补助 增加所致
信用减值损失（损 失以“-”号填列）	-1,324,710.77	21,834,796.59	-106.07%	主要系本期产品单价降低、应收账款减少计 提坏账变化所致
资产减值损失（损 失以“-”号填列）	7,576,408.02	-209,076,613.93	-103.62%	主要系根据本期原材料价格波动计提存货跌 价准备变化所致
所得税费用	-38,852,373.93	-25,321,565.89	不适用	主要系本期利润总额减少所致
少数股东损益（净 亏损以“-”号填 列）	-31,978,723.95	-23,652,232.43	不适用	主要系本期亏损所致
其他综合收益的税 后净额	-13,836,000.00		不适用	主要系本期套期工具变动所致
现金流量表项目	2024年 1-9月	2023年 1-9月	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现 金流量净额	1,540,943.32	-1,271,817,107.34	-100.12%	主要系本期收回到期货款所致
投资活动产生的现 金流量净额	-148,956,400.88	-440,432,973.25	不适用	主要系本期项目投资减少所致
筹资活动产生的现 金流量净额	-214,181,144.70	1,148,955,935.66	-118.64%	主要系归还到期借款，提高资金使用效率所 致
汇率变动对现金及 现金等价物的影响	11,590.66	60,817.72	-80.94%	主要系期内汇率变动影响所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	41,062	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
赵光辉	境内自然人	30.21%	84,616,627	0	不适用	0
安徽金通新能源汽 车二期基金合伙企 业（有限合伙）	境内非国有 法人	5.43%	15,195,369	0	不适用	0
李奔	境内自然人	1.09%	3,057,852	0	不适用	0
UBS AG	境外法人	0.68%	1,909,348	0	不适用	0
山东新业股权投资 管理有限公司－枣 庄财金新旧动能转 换基金管理合伙企 业（有限合伙）	其他	0.62%	1,733,351	0	不适用	0
青岛市科技风险投 资有限公司－青岛 华资盛通股权投资 基金合伙企业（有 限合伙）	其他	0.59%	1,646,670	0	不适用	0
魏中传	境内自然人	0.41%	1,141,100	0	不适用	0
BARCLAYS BANK PLC	境外法人	0.37%	1,041,259	0	不适用	0
冯红卫	境内自然人	0.33%	917,582	0	不适用	0
中国建设银行股份 有限公司－嘉实中 证稀土产业交易型 开放式指数证券投 资基金	其他	0.32%	904,280	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
赵光辉	84,616,627	人民币普通股	84,616,627
安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙）	15,195,369	人民币普通股	15,195,369
李奔	3,057,852	人民币普通股	3,057,852
UBS AG	1,909,348	人民币普通股	1,909,348
山东新业股权投资管理有限公司－枣庄财金新旧动能转 换基金管理合伙企业（有限合伙）	1,733,351	人民币普通股	1,733,351
青岛市科技风险投资有限公司－青岛华资盛通股权投资 基金合伙企业（有限合伙）	1,646,670	人民币普通股	1,646,670
魏中传	1,141,100	人民币普通股	1,141,100
BARCLAYS BANK PLC	1,041,259	人民币普通股	1,041,259
冯红卫	917,582	人民币普通股	917,582
中国建设银行股份有限公司－嘉实中证稀土产业交易型 开放式指数证券投资基金	904,280	人民币普通股	904,280
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	公司股东李奔通过普通证券账户持有10,380股，通过粤开证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,047,472股，合计持 有3,057,852股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ?适用 □不适用
单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称 （全称）	期初普通账户、信用账 户持股		期初转融通出借股份且 尚未归还		期末普通账户、信用账 户持股		期末转融通出借股份且 尚未归还
	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例	数量合计	占总股本 的比例
山东新业 股权投资 管理有限 公司－枣 庄财金新	1,131,051	0.40%	602,300	0.22%	1,733,351	0.62%	0	0.00%
旧动能转 换基金管 理合伙企 业（有限 合伙）
中国建设 银行股份 有限公司 －嘉实中 证稀土产 业交易型 开放式指 数证券投 资基金	797,280	0.28%	181,200	0.06%	904,280	0.32%	0	0.00%

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）关于控股股东与公司全资子公司终止房屋租赁事项
报告期内，因办公场所优化调整，公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司（以下简称“丰元锂能”）与公司控股股东、实际控制人赵光辉先生签订《〈房屋租赁合同〉之解除协议》，提前终止房屋租赁事项。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引	公告编号
关于控股股东与公 司全资子公司终止 房屋租赁事项	2023年3月17日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第五 届董事会第二十四次会议决议公告》	2023-015
		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第五 届监事会第十七次会议决议公告》	2023-016
		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于 控股股东向公司全资子公司提供房屋租赁 暨关联交易的公告》	2023-024
	2024年8月31日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第六 届董事会第九次会议决议公告》	2024-037
		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第六 届监事会第九次会议决议公告》	2024-038
		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于 控股股东与公司全资子公司终止房屋租赁 事项暨关联交易的进展公告》	2024-041

（二）关于全资子公司向其全资子公司增资事项
报告期内，公司全资子公司丰元锂能以自有资金或自筹资金人民币 30,000万元对其全资子公司丰元（云南）锂能科技有限公司（以下简称“丰元云南”）进行增资，全部计入丰元云南注册资本。本次增资完成后，丰元云南的注册资本由人民币20,000万元增加至人民币50,000万元，本次增资未改变丰元云南的股权结构，丰元锂能仍持有丰元云南 100%股权，丰元云南为丰元锂能的全资子公司。截至目前，丰元云南的工商变更登记手续已经办理完成，取得了玉溪市红塔区市场监督管理局颁发的《营业执照》。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引	公告编号
关于全资子公司向 其全资子公司增资 事项	2024年8月31日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第六 届董事会第九次会议决议公告》	2024-037
		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于 全资子公司向其全资子公司增资的公告》	2024-043
	2024年10月15日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于 全资孙公司完成工商变更登记的公告》	2024-047

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东丰元化学股份有限公司
2024年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	425,016,592.34	678,974,135.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		5,029,460.82
衍生金融资产
应收票据	66,710,524.49	67,842,804.91
应收账款	615,281,492.63	1,498,644,867.40
应收款项融资	1,008,496.79	10,797,412.37
预付款项	143,226,127.19	23,071,693.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	13,251,498.73	11,450,126.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	396,561,670.95	269,673,985.76
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	229,000,049.07	264,036,246.99
流动资产合计	1,890,056,452.19	2,829,520,734.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	22,477,971.59	17,420,471.59
其他非流动金融资产	10,000,000.00	10,000,000.00
投资性房地产
固定资产	2,209,701,391.81	1,615,159,189.91
在建工程	802,416,041.75	1,086,417,010.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,260,016.61	3,122,168.46
无形资产	103,237,067.56	105,692,850.31
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,713,912.52	2,834,939.58
递延所得税资产	153,508,272.24	111,932,184.10
其他非流动资产	123,033,912.40	145,261,545.99
非流动资产合计	3,429,348,586.48	3,097,840,360.60
资产总计	5,319,405,038.67	5,927,361,094.86
流动负债：
短期借款	659,331,206.44	1,156,777,995.21
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	13,836,000.00
应付票据	288,426,000.80	185,155,704.32
应付账款	433,837,406.73	396,944,594.17
预收款项
合同负债	2,722,530.48	1,974,788.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,539,946.13	6,007,186.67
应交税费	2,244,759.78	2,434,300.19
其他应付款	4,302,601.91	7,318,426.54
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	264,308,475.16	221,857,181.00
其他流动负债	62,485,102.59	67,752,497.44
流动负债合计	1,734,034,030.02	2,046,222,674.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	953,606,649.65	1,072,913,554.23
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,280,253.61	1,280,253.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	37,542,858.06	40,228,680.76
递延所得税负债	392,209.85	412,808.38
其他非流动负债
非流动负债合计	992,821,971.17	1,114,835,296.98
负债合计	2,726,856,001.19	3,161,057,971.36
所有者权益：
股本	280,062,508.00	280,062,508.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,702,838,177.06	1,702,838,177.06
减：库存股
其他综合收益	-21,867,516.85	-8,031,516.85
专项储备	7,384,183.31	5,913,817.97
盈余公积	39,676,044.20	39,676,044.20
一般风险准备
未分配利润	-79,744,190.30	49,665,537.11
归属于母公司所有者权益合计	1,928,349,205.42	2,070,124,567.49
少数股东权益	664,199,832.06	696,178,556.01
所有者权益合计	2,592,549,037.48	2,766,303,123.50
负债和所有者权益总计	5,319,405,038.67	5,927,361,094.86

法定代表人：赵晓萌 主管会计工作负责人：庞林 会计机构负责人：江鹏
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	979,481,093.59	2,320,679,218.65
其中：营业收入	979,481,093.59	2,320,679,218.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,192,354,733.56	2,333,854,016.23
其中：营业成本	1,087,308,916.32	2,217,781,176.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,088,430.16	7,931,430.16
销售费用	2,610,446.23	5,235,739.64
管理费用	26,802,105.13	40,948,803.14
研发费用	16,497,662.06	17,062,547.89
财务费用	53,047,173.66	44,894,319.22
其中：利息费用
利息收入	3,481,077.77	4,079,631.29
加：其他收益	6,069,981.34	1,253,713.51
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,324,710.77	21,834,796.59
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	7,576,408.02	-209,076,613.93
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		-16,763.65
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-200,551,961.38	-199,179,665.06
加：营业外收入	314,586.09	348,474.38
减：营业外支出	3,450.00	103.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-200,240,825.29	-198,831,294.58
减：所得税费用	-38,852,373.93	-25,321,565.89
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-161,388,451.36	-173,509,728.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-161,388,451.36	-173,509,728.69
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-129,409,727.41	-149,857,496.26
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-31,978,723.95	-23,652,232.43
六、其他综合收益的税后净额	-13,836,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-13,836,000.00
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-13,836,000.00
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备	-13,836,000.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-175,224,451.36	-173,509,728.69
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-143,245,727.41	-149,857,496.26
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-31,978,723.95	-23,652,232.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.46	-0.54
（二）稀释每股收益	-0.46	-0.54

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：赵晓萌 主管会计工作负责人：庞林 会计机构负责人：江鹏
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	977,907,518.31	286,438,238.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	123,955,575.64	21,746,141.42
收到其他与经营活动有关的现金	13,269,108.23	12,545,175.60
经营活动现金流入小计	1,115,132,202.18	320,729,555.66
购买商品、接受劳务支付的现金	1,047,547,220.78	1,494,114,446.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	37,897,236.21	55,289,706.57
支付的各项税费	17,728,879.13	22,709,875.11
支付其他与经营活动有关的现金	10,417,922.74	20,432,635.10
经营活动现金流出小计	1,113,591,258.86	1,592,546,663.00
经营活动产生的现金流量净额	1,540,943.32	-1,271,817,107.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		134,147.15
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		134,147.15
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	143,898,900.88	437,428,618.60
投资支付的现金	5,057,500.00	3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		138,501.80
投资活动现金流出小计	148,956,400.88	440,567,120.40
投资活动产生的现金流量净额	-148,956,400.88	-440,432,973.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	140,000,000.00	952,787,758.81
收到其他与筹资活动有关的现金	365,913,410.67	619,133,702.64
筹资活动现金流入小计	505,913,410.67	1,571,921,461.45
偿还债务支付的现金	672,013,257.47	354,619,163.39
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	48,081,297.90	67,875,889.15
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		470,473.25
筹资活动现金流出小计	720,094,555.37	422,965,525.79
筹资活动产生的现金流量净额	-214,181,144.70	1,148,955,935.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	11,590.66	60,817.72
五、现金及现金等价物净增加额	-361,585,011.60	-563,233,327.21
加：期初现金及现金等价物余额	475,173,185.50	713,001,063.39
六、期末现金及现金等价物余额	113,588,173.90	149,767,736.18

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）