[三季报]水井坊(600779):水井坊2024年第三季度报告

 时间：2024年10月30日 20:11:15 中财网

原标题:水井坊:水井坊2024年第三季度报告

证券代码：600779 证券简称：水井坊

四川水井坊股份有限公司
2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人胡庭洲先生、主管会计工作负责人蒋磊峰先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐金金女士保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上 年同期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入2,069,521,392.080.383,788,039,145.295.56
归属于上市公司股东 的净利润882,601,259.707.671,125,019,374.4610.03
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润881,365,718.5510.471,109,396,888.3011.15
经营活动产生的现金 流量净额不适用不适用773,560,236.74-42.93
基本每股收益（元/ 股）1.81748.002.314410.22
稀释每股收益（元/ 股）1.81748.002.314410.23
加权平均净资产收益 率（%）19.35减少 2.60个百 分点23.64减少 2.88个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)　
总资产8,880,905,267.018,424,916,820.495.41　
归属于上市公司股东 的所有者权益4,971,749,060.024,394,354,606.3213.14　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计 提资产减值准备的冲销部分-34,641.51-160,881.63　
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享 有、对公司损益产生持续影响的政 府补助除外1,801,795.3543,970,757.17主要系收到政府 产业发展扶持资 金。
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价 值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益　　　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支 出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整 对当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性 确认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行 权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收 益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出-119,765.64-16,896,294.01　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目　　　
减：所得税影响额411,847.0511,291,095.37　
少数股东权益影响额（税后）　　　
合计1,235,541.1515,622,486.16　

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
其他收益55.01主要系本期收到的政府产业发展扶持资金金额较大 所致；
资产减值损失-36.56主要系去年同期计提存货减值损失金额较大所致；
营业外收入-55.96主要系去年同期收到履约违约金金额较大所致；
营业外支出1,507.89主要系本期计提了风险准备金所致；
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末-42.93主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可 使用状态转运营后，原辅料采购等相关经营活动现金 流出增加，以及支付的税金等其他经营活动现金流出 金额增加所致；
投资活动产生的现金流 量净额不适用主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）达到预计可 使用状态后投资尾期支付金额变少所致；
筹资活动产生的现金流 量净额不适用主要系本期以集中竞价方式累计回购公司股份265万 股所致；
应收账款251.38主要系本期信用销售的出口订单尚未结汇所致；
预付款项-41.28主要系本期预付市场广告费金额减少所致；
其他应收款47.10主要系存放于第三方平台的货币资金及押金保证金 余额增加所致；
固定资产276.87主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达 到预定可使用状态转固所致；
在建工程-86.62主要系邛崃全产业生产基地项目（一期）部分工程达 到预定可使用状态转固所致；
长期待摊费用34.44主要系本期博物馆改造及厂区部分设施升级等项目 金额增加所致；
其他非流动资产149.28主要系预付长期资产款金额增加所致；
应付职工薪酬34.19主要系累计计提尚未发放的奖金及职工教育经费和 其他福利费余额较大所致；
应交税费49.45主要系本年第三季度对比去年第四季度销售增长，导 致应交增值税、消费税、企业所得税等金额增加所致；
一年内到期的非流动负 债-47.90主要系一年内到期的租赁付款额到期偿还所致；
租赁负债134.23主要系本期新签租赁合同所致；
长期应付职工薪酬-58.33主要系于一年内到期的长期应付职工薪酬重分类到 短期应付职工薪酬所致。


二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数93,863报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）0　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股质押、标记 或冻结情况

　　　　份数量股份 状态数 量
四川成都水井坊集团有限公 司境内非国 有法人193,996,44439.720无　
GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED境外法人114,469,77623.440无　
中国银行股份有限公司－招 商中证白酒指数分级证券投 资基金未知16,009,7843.280无　
香港中央结算有限公司未知11,051,0592.260无　
中国建设银行股份有限公司 －鹏华中证酒交易型开放式 指数证券投资基金未知2,904,8880.590无　
李书通境内自然 人1,993,3850.410无　
周启增境内自然 人1,835,9000.380无　
成都市金牛国鑫粮油购销有 限责任公司未知1,655,6260.340无　
中国建设银行股份有限公司 －鹏华中证酒指数证券投资 基金（LOF）未知883,3910.180无　
张鹏境内自然 人864,5010.180无　
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
四川成都水井坊集团有限公 司193,996,444人民币普 通股193,996,444　　　
GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED114,469,776人民币普 通股114,469,776　　　
中国银行股份有限公司－招 商中证白酒指数分级证券投 资基金16,009,784人民币普 通股16,009,784　　　
香港中央结算有限公司11,051,059人民币普 通股11,051,059　　　
中国建设银行股份有限公司 －鹏华中证酒交易型开放式 指数证券投资基金2,904,888人民币普 通股2,904,888　　　
李书通1,993,385人民币普 通股1,993,385　　　

周启增1,835,900人民币普 通股1,835,900
成都市金牛国鑫粮油购销有 限责任公司1,655,626人民币普 通股1,655,626
中国建设银行股份有限公司 －鹏华中证酒指数证券投资 基金（LOF）883,391人民币普 通股883,391
张鹏864,501人民币普 通股864,501
上述股东关联关系或一致行 动的说明上述股东中，第一大股东四川成都水井坊集团有限公司及第 二大股东 GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED的实际控制人均为 Diageo Plc。 公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。　　
前 10名股东及前 10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）股东周启增，普通证券账户持有数量 220,000股，信用证券 账户持有数量 1,615,900股。 股东张鹏，普通证券账户持有数量 37,800股，信用证券账 户持有数量 826,701股。　　
注：截止报告期末，公司回购专用证券账户持股数量为 3,508,200股，持股比例 0.72%，未纳入前10名股东及前 10名无限售条件股东列示。


持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用
单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况　　　　　　　　
股东名称 （全称）期初普通账户、信用 账户持股　期初转融通出借 股份且尚未归还　期末普通账户、信用 账户持股　期末转融通 出借股份且 尚未归还　
　数量合计比例 （%）数量合 计比例 （%）数量合计比例 （%）数量 合计比例 （%）
中国银行股 份有限公司 －招商中证 白酒指数分 级证券投资 基金14,486,8512.97803,5000.1616,009,7843.2800
中国建设银 行股份有限 公司－鹏华 中证酒交易 型开放式指 数证券投资 基金2,308,8430.47591,9000.122,904,8880.5900
中国建设银 行股份有限 公司－鹏华 中证酒指数 证券投资基 金（LOF）622,1910.13283,5000.06883,3910.1800

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
2024年 2月 21日公司召开的十届董事会 2024年第三次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，计划以不低于人民币 7,500万元(含)且不超过人民币 15,000万元(含)的资金总额，回购价格不超过 75元/股(含)，回购本公司股份以用于实施员工持股计划或股权激励。

截至本报告期末，公司已累计回购股份 265.00万股，占公司总股本的比例为 0.54%，购买的最高价为 50.00元/股、最低价为 30.35元/股，已支付的总金额为 11,508.31万元（不含交易手续费）。


四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2024年9月30日
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年9月30日2023年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,205,654,922.242,349,522,256.26
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款7,726,800.002,199,000.00
应收款项融资　　
预付款项14,486,664.0424,669,283.26
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款20,098,332.1113,662,736.41
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,939,251,739.892,452,103,965.77
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产63,712,354.0061,382,988.43
流动资产合计5,250,930,812.284,903,540,230.13
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产8,448,053.568,669,722.60
固定资产2,717,387,758.64721,039,539.36
在建工程292,808,381.902,188,175,784.09
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,010,157.915,550,100.19
无形资产164,105,044.11163,232,884.02
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用24,485,496.1518,213,227.21
递延所得税资产378,487,400.92400,352,079.71
其他非流动资产40,242,161.5416,143,253.18
非流动资产合计3,629,974,454.733,521,376,590.36
资产总计8,880,905,267.018,424,916,820.49
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据42,108,847.8248,854,604.63
应付账款892,480,168.341,042,910,104.43
预收款项　　
合同负债1,055,294,491.721,219,641,464.82
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬150,955,127.75112,495,836.19
应交税费560,940,550.69375,328,780.81
其他应付款1,150,251,435.081,165,546,092.37
其中：应付利息　　
应付股利681,183,135.92576,435,682.56
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,887,364.535,541,642.41
其他流动负债29,126,920.0029,572,714.02
流动负债合计3,884,044,905.933,999,891,239.68
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,163,834.90496,880.35
长期应付款　　
长期应付职工薪酬3,680,880.008,834,437.44
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债20,266,586.1621,339,656.70
非流动负债合计25,111,301.0630,670,974.49
负债合计3,909,156,206.994,030,562,214.17
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）488,361,398.00488,361,398.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积400,765,305.83415,442,483.22
减：库存股224,893,499.19136,412,127.99
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积410,573,087.70410,573,087.70
一般风险准备　　
未分配利润3,896,942,767.683,216,389,765.39
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计4,971,749,060.024,394,354,606.32
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计4,971,749,060.024,394,354,606.32
负债和所有者权益（或股东权 益）总计8,880,905,267.018,424,916,820.49
公司负责人：胡庭洲 主管会计工作负责人：蒋磊峰 会计机构负责人：徐金金
合并利润表
2024年1—9月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入3,788,039,145.293,588,383,123.22
其中：营业收入3,788,039,145.293,588,383,123.22
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,298,530,193.032,249,384,773.11
其中：营业成本646,415,434.43603,468,645.42
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加559,065,289.36563,937,193.04
销售费用754,962,422.90805,508,313.53
管理费用328,231,544.75272,609,349.87
研发费用25,307,123.4024,387,197.38
财务费用-15,451,621.81-20,525,926.13
其中：利息费用　　
利息收入16,180,762.1721,109,198.17
加：其他收益44,755,284.7328,872,124.75
投资收益（损失以“-”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）　　
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-9,204,625.95-14,509,303.27
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-160,881.63-215,911.08
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,524,898,729.411,353,145,260.51
加：营业外收入2,255,156.645,121,023.53
减：营业外支出19,935,978.211,239,888.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）1,507,217,907.841,357,026,396.04
减：所得税费用382,198,533.38334,538,128.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1,125,019,374.461,022,488,267.79
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列）1,125,019,374.461,022,488,267.79
2.终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）1,125,019,374.461,022,488,267.79
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动 额　　
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值 变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值 变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额1,125,019,374.461,022,488,267.79
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额1,125,019,374.461,022,488,267.79
（二）归属于少数股东的综合收益总 额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)2.31442.0998
（二）稀释每股收益(元/股)2.31442.0996
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：胡庭洲 主管会计工作负责人：蒋磊峰 会计机构负责人：徐金金
合并现金流量表
2024年1—9月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2024年前三季度 （1-9月）2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金4,002,522,131.304,017,393,156.33
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还834,130.13781,561.60
收到其他与经营活动有关的现金71,765,674.0165,768,291.04
经营活动现金流入小计4,075,121,935.444,083,943,008.97
购买商品、接受劳务支付的现金932,191,273.75655,281,520.01
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金414,464,877.06336,221,655.16
支付的各项税费1,088,435,063.581,003,496,605.11
支付其他与经营活动有关的现金866,470,484.31733,487,910.77
经营活动现金流出小计3,301,561,698.702,728,487,691.05
经营活动产生的现金流量净额773,560,236.741,355,455,317.92
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　2,328.31
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　2,328.31
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金459,718,909.77808,488,144.73
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计459,718,909.77808,488,144.73
投资活动产生的现金流量净额-459,718,909.77-808,485,816.42
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金337,845,701.66307,904,352.91
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金119,862,959.336,018,267.19
筹资活动现金流出小计457,708,660.99313,922,620.10
筹资活动产生的现金流量净额-457,708,660.99-313,922,620.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-143,867,334.02233,046,881.40
加：期初现金及现金等价物余额2,348,785,169.781,906,579,087.87
六、期末现金及现金等价物余额2,204,917,835.762,139,625,969.27
公司负责人：胡庭洲 主管会计工作负责人：蒋磊峰 会计机构负责人：徐金金 （未完）
各版头条