[三季报]凯华材料(831526):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 19:51:22 中财网

原标题:凯华材料:2024年三季度报告

证券代码：831526 证券简称：凯华材料 公告编号：2024-049

证券代码：831526 证券简称：凯华材料 公告编号：2024-049

		凯华材料 证券代码 : 831526

天津凯华绝缘材料股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人任志成、主管会计工作负责人郝艳艳及会计机构负责人（会计主管人员）郝艳艳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30 日）	上年期末 （2023年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	232,555,642.98	223,706,145.42	3.96%
归属于上市公司股东的净资产	216,948,920.00	207,733,513.10	4.44%
资产负债率%（母公司）	6.58%	7.08%	-
资产负债率%（合并）	6.71%	7.14%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9 月）	上年同期 （2023年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	87,723,348.12	78,242,310.49	12.12%
归属于上市公司股东的净利润	17,485,406.90	13,194,659.35	32.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	13,406,147.52	13,228,282.82	1.34%
经营活动产生的现金流量净额	13,304,838.48	18,445,995.25	-27.87%
基本每股收益（元/股）	0.21	0.16	31.25%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	8.22%	6.62%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	6.30%	6.64%	-

项目	本报告期 （2024年7-9 月）	上年同期 （2023年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	30,324,071.72	27,225,083.37	11.38%
归属于上市公司股东的净利润	4,081,613.19	4,864,779.33	-16.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	3,988,774.78	4,862,292.83	-17.97%
经营活动产生的现金流量净额	3,400,654.80	2,220,278.92	53.16%
基本每股收益（元/股）	0.05	0.06	-16.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	1.90%	2.41%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	1.86%	2.40%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年 9月 30日）	变动幅度	变动说明
应收票据	13,051,721.95	62.61%	主要原因是一方面本期客户支 付承兑汇票金额增加，另一方 面已背书未到期银行承兑汇票 金额增加。
预付账款	1,631,413.37	119.90%	主要原因是期末预付供应商的 材料款增加。
其他应收款	11,390.50	200.50%	主要原因是期末增加了员工借 支的备用金金额。
其他流动资产	2,637,252.11	163.12%	主要原因是期末未抵扣的增值 税进项税额增加。
在建工程	31,469,298.92	183.40%	随着募投项目工程进展，工程 投资逐步增多，在建工程金额 增加。
短期借款	0.00	-100.00%	主要原因是本期归还了原来的 无形资产质押贷款金额。
合同负债	29,993.76	1,799.83%	主要原因是期末预收客户货款 金额增加。
应交税费	1,453,810.49	40.26%	主要原因是一方面应交的增值 税及附加税费增加，另一方面 利润总额增加，计算的应交所 得税金额增加，以上两个方面 的作用导致应交税费变动比例 比较大。
其他应付款	8,771.01	-83.86%	主要原因是报告期末未支付的 员工报销款余额减少。
其他流动负债	3,445,485.58	248.16%	主要原因是报告期末未终止确 认的已背书未到期的银行承兑 汇票余额增加。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
其他收益	4,810,423.23	7,600.17%	主要原因是报告期内，收到关 于公司上市奖励的市级政府补 助 450万元及增加先进制造业 增值税进项加计抵减金额 306,002.75元。
投资收益	0.03	100.00%	主要原因是报告期内，理财账 户销户时，原账户产生了 0.03 元的理财收益余额。
信用减值损失	-340,250.40	-255.27%	主要原因是报告期内，收入增 加，给予客户的信用期未变化，
			应收账款余额增加，依据应收 账款账龄计提的坏账准备增 加。
资产减值损失	-518,647.14	-206.47%	主要原因是报告期内，根据存 货的账龄计提的存货跌价准备 增加。
营业外收入	1,500.20	-77.78%	主要原因是报告期内，聘用退 伍军人抵减增值税的金额减 少。
营业外支出	12,247.65	-88.48%	主要原因是报告期内，报废已 提足折旧且不能继续使用的固 定资产的金额减少。
所得税费用	2,320,942.02	106.12%	主要原因是报告期内，利润总 额增加，根据利润总额计算的 所得税费用增加。
净利润	17,485,406.90	32.52%	主要原因是报告期内，一方面 营业收入增加导致营业利润 增加；另一方面报告期内收到 市级政府上市补贴，以上两个 作用导致净利润增加。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
投资活动现金流量净额	-21,644,683.78	-331.57%	主要原因是随着募投项目的施 工，按照进度结算的工程款增 加，导致本期支付工程进度款 的投资支出金额远大于上期同 期的投资支出金额。
筹资活动产生的现金流 量净额	-13,413,342.47	-2,132.99%	主要原因是一方面，去年同期 实施超额配售选择权，发行新 股增加的现金流入大于本期现 金流入，另一方面是本期归还 债务支付的现金及进行权益分 配支付的现金支出均远大于去 年同期，以上两个方面的共同 作用导致筹资活动产生的现金 流量净额减少。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)	-9,166.16
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,500,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易	0.03
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-1,581.29
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	310,423.23
非经常性损益合计	4,799,675.81
所得税影响数	720,416.43
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	4,079,259.38

补充财务指标：
□适用 √不适用


会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	25,248,892	30.53%	0	25,248,892	30.53%
	其中：控股股东、实际控 制人
	董事、监事、高管	254,948	0.31%	-99,866	155,082	0.19%
	核心员工	100	0.00%	0	100	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	57,451,108	69.47%	0	57,451,108	69.47%
	其中：控股股东、实际控 制人	56,685,257	68.54%		56,685,257	68.54%
	董事、监事、高管	764,851	0.92%		764,851	0.92%
	核心员工	0	0.00%		0	0.00%
总股本	82,700,000	-	0	82,700,000	-
普通股股东人数	5,699

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名 称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	任志成	境内自然人	20,248,643		20,248,643	24.4845%	20,248,643
2	任开阔	境内自然人	19,425,006		19,425,006	23.4885%	19,425,006
3	刘建慧	境内自然人	17,011,608		17,011,608	20.5703%	17,011,608
4	周庆丰	境内自然人	486,666	-30,000	456,666	0.5522%	365,000	91,666
5	吴凯	境内自然人	194,649	233,256	427,905	0.5174%		427,905
6	吴宾	境内自然人	369,124	4,644	373,768	0.4520%		373,768
7	陈宏利	境内自然人	297,600	2,400	300,000	0.3628%		300,000
8	陈文艺	境内自然人	0	296,770	296,770	0.3589%		296,770
9	张光明	境外自然人	319,467	-69,866	249,601	0.3018%	239,601	10,000
10	席瑞	境内自然人	175,000	65,000	240,000	0.2902%		240,000
合计	-	58,527,763	502,204	59,029,967	71.3786%	57,289,858	1,740,109
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 任志成、刘建慧：夫妻关系； 任志成、任开阔：父子关系； 刘建慧、任开阔：母子关系；

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否


三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	《天津凯华 绝缘材料股 份有限公司 向不特定合 格投资者公 开发行股票 并在北京证 券交易所上 市招股说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2023-018
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、报告期内，公司不存在新增承诺事项，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情 形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。 2、天津凯华绝缘材料股份有限公司为响应天津市东丽区市场监督管理局与金融局为优质企业知 识产权赋值、开天津首例知识产权证券化业务先河的号召，参加由天津银行、北京中金浩资产管理有 限公司及华润信托联合推出的信托计划，流动资产贷款额度为500万元，期限是1年，综合信托中间费 用后的贷款利率是4.8%。该笔贷款采用无形资产质押担保方式，质押的专利证书明细如下表： 序号 专利名称 专利号 专利类型 1 ZL200810053800.4 一种阻燃含磷环氧粉末组合物 发明
	序号	专利名称	专利号	专利类型
	1	一种阻燃含磷环氧粉末组合物	ZL200810053800.4	发明

	2	一种磷氮协效阻燃柔韧型环氧树脂组合物及其制备方 法	ZL201310245424.X	发明
	3	硅醇羟基或烷氧基封端有机硅树脂改性环氧树脂及其 制备方法	ZL200810053802.3	发明
	4	一种含有纳米SiO材料的高柔韧性环氧树脂组合物及 2 其制备方法	ZL201510657545.4	发明
	5	一种快速固化环氧粉末组合物	ZL201310005605.5	发明
	6	一种具有互穿网络结构高柔性环氧树脂组合物及其制 备方法	ZL201310246972.4	发明

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	92,515,726.85	114,277,853.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	50,000.00	50,000.00
衍生金融资产
应收票据	13,051,721.95	8,026,561.67
应收账款	32,557,210.37	27,736,686.87
应收款项融资	1,499,092.72	1,982,960.94
预付款项	1,631,413.37	741,902.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,390.50	3,790.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	24,109,108.82	25,963,456.26
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,637,252.11	1,002,304.26
流动资产合计	168,062,916.69	179,785,516.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	13,971,094.43	14,167,347.33
在建工程	31,469,298.92	11,104,209.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	14,094,219.88	14,354,793.20
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	799,941.38	767,333.00
递延所得税资产	602,276.31	685,446.31
其他非流动资产	3,555,895.37	2,841,500.00
非流动资产合计	64,492,726.29	43,920,628.84
资产总计	232,555,642.98	223,706,145.42
流动负债：
短期借款		5,007,232.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	8,632,273.25	6,794,292.40
预收款项
合同负债	29,993.76	1,578.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,036,388.89	2,089,038.93
应交税费	1,453,810.49	1,036,506.51
其他应付款	8,771.01	54,341.70
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	3,445,485.58	989,641.14
流动负债合计	15,606,722.98	15,972,632.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	15,606,722.98	15,972,632.32
所有者权益（或股东权益）：
股本	82,700,000.00	82,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	51,294,605.12	51,294,605.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	20,214,264.88	20,214,264.88
一般风险准备
未分配利润	62,740,050.00	53,524,643.10
归属于母公司所有者权益合计	216,948,920.00	207,733,513.10
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	216,948,920.00	207,733,513.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计	232,555,642.98	223,706,145.42

法定代表人：任志成 主管会计工作负责人：郝艳艳 会计机构负责人：郝艳艳

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	52,011,042.20	53,283,375.14
交易性金融资产	50,000.00	50,000.00
衍生金融资产
应收票据	13,051,721.95	8,026,561.67
应收账款	32,557,210.37	27,736,686.87
应收款项融资	1,499,092.72	1,982,960.94
预付款项	1,631,413.37	741,902.65
其他应收款	12,404,365.69	10,981,923.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	24,109,108.82	25,963,456.26
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		107,041.28
流动资产合计	137,313,955.12	128,873,907.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	77,650,000.00	77,650,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	13,971,094.43	14,167,347.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	951,094.09	1,005,948.92
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	799,941.38	767,333.00
递延所得税资产	602,251.31	685,446.31
其他非流动资产	251,008.00	21,500.00
非流动资产合计	94,225,389.21	94,297,575.56
资产总计	231,539,344.33	223,171,483.47
流动负债：
短期借款		5,007,232.88
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	8,366,786.52	6,788,792.40
预收款项
合同负债	29,993.76	1,578.76
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,982,512.57	2,046,342.83
应交税费	1,405,405.69	910,546.77
其他应付款	8,771.01	54,341.70
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	3,445,485.58	989,641.14
流动负债合计	15,238,955.13	15,798,476.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	15,238,955.13	15,798,476.48
所有者权益（或股东权益）：
股本	82,700,000.00	82,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	53,589,913.95	53,589,913.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	20,733,400.23	20,733,400.23
一般风险准备
未分配利润	59,277,075.02	50,349,692.81
所有者权益（或股东权益）合计	216,300,389.20	207,373,006.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计	231,539,344.33	223,171,483.47

法定代表人：任志成 主管会计工作负责人：郝艳艳 会计机构负责人：郝艳艳
(三) 合并利润表
单位：元

项目	2024年1-9月	2023年1-9月
一、营业总收入	87,723,348.12	78,242,310.49
其中：营业收入	87,723,348.12	78,242,310.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	71,857,777.47	64,590,808.85
其中：营业成本	60,446,377.00	54,488,692.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	669,331.63	664,428.22
销售费用	1,795,276.20	1,528,372.12
管理费用	4,835,289.67	4,362,920.61
研发费用	4,823,853.60	4,279,892.18
财务费用	-712,350.63	-733,497.22
其中：利息费用	136,109.59	175,453.36
利息收入	-895,938.87	-749,706.66
加：其他收益	4,810,423.23	62,471.65
投资收益（损失以“-”号填列）	0.03
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-340,250.40	219,141.12
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-518,647.14	487,133.67
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	19,817,096.37	14,420,248.08
加：营业外收入	1,500.20	6,750.82
减：营业外支出	12,247.65	106,311.46
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	19,806,348.92	14,320,687.44
减：所得税费用	2,320,942.02	1,126,028.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	17,485,406.90	13,194,659.35
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	17,485,406.90	13,194,659.35
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列）	17,485,406.90	13,194,659.35
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	17,485,406.90	13,194,659.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	17,485,406.90	13,194,659.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.21	0.16
（二）稀释每股收益（元/股）	0.16	0.16

（未完）