[三季报]成电光信(920008):2024年三季度报告

时间：2024年10月30日 19:21:01 中财网

原标题:成电光信:2024年三季度报告

证券代码：920008 证券简称：成电光信 公告编号：2024-080
证券代码：920008 证券简称：成电光信 公告编号：2024-080








成都成电光信科技股份有限公司 2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人解军、主管会计工作负责人付美及会计机构负责人（会计主管人员）付美保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2024年9月30 日）	上年期末 （2023年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	454,182,807.12	324,655,219.87	39.90%
归属于上市公司股东的净资产	287,626,949.38	165,772,154.46	73.51%
资产负债率%（母公司）	36.67%	48.94%	-
资产负债率%（合并）	36.67%	48.94%	-

项目	年初至报告期末 （2024年1-9 月）	上年同期 （2023年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	202,818,843.83	125,813,256.70	61.21%
归属于上市公司股东的净利润	31,169,658.42	26,734,953.69	16.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	29,921,393.86	24,164,931.29	23.82%
经营活动产生的现金流量净额	-45,959,701.71	-26,827,079.34	-71.32%
基本每股收益（元/股）	0.5752	0.5050	13.90%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	16.33%	19.53%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	15.68%	17.65%	-

项目	本报告期 （2024年7-9 月）	上年同期 （2023年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	57,546,705.29	49,298,685.42	16.73%
归属于上市公司股东的净利润	4,174,894.79	7,496,313.61	-44.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	3,997,079.00	6,934,172.40	-42.36%
经营活动产生的现金流量净额	-1,580,231.18	15,729,447.78	-110.05%
基本每股收益（元/股）	0.0742	0.1410	-47.38%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	1.88%	5.22%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属	1.80%	4.83%	-
于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	75,562,432.86	104.21%	较年初增加 3,855.98万 元，一方面系报告期内 公司上市收到 9,677.75 万元募集资金；另一方 面系本期回款较少，导 致经营性现金流量净流 出 4,595.97万元。
应收票据	2,019,069.99	-75.29%	较年初减少 615.23万 元，一方面系年初应收 票据于报告期内到期； 另一方面系本期新增应 收票据减少。
应收账款	235,660,625.81	89.04%	较年初增加 11,099.85 万元，主要系报告期内 主要客户销售收入增长 较大，但回款周期较长 所致。
合同资产	53,370.00	56.83%	较年初增加 1.93万 元，主要系新增合同质 保金所致。
其他流动资产	387,921.09	-77.04%	较年初减少 130.17万 元，主要系报告期内公 司成功上市，前期计入 的 IPO发行费冲减所 致。
递延所得税资产	5,457,031.95	35.30%	较年初增加 142.37万 元，主要系本期计提的 存货跌价准备及坏账准 备增加所致。
其他非流动资产	901,104.61	250.54%	较年初增加 64.40万 元，主要系报告期内新 增合同收入对应质保金 列示该科目所致。
短期借款	-	-100.00%	较年初减少 5,007.42万 元，主要系报告期内偿 还全部短期借款所致。
应付票据	5,142,375.00	-	较年初增加 514.24万 元，主要系报告期内支 付货款新增开具银行承 兑汇票的方式。
应付账款	35,246,803.02	70.36%	较年初增加 1,455.68万 元，主要系特种显示类 产品相关元器件、部件 报告期内陆续入库但未 到货款结算期，导致应 付账款增加较多。
合同负债	7,049,088.05	-53.82%	较年初减少 821.49万 元，主要系报告期内部 分预收款项合同已结算 收入所致。
一年内到期的非流动 负债	35,538,500.25	2,170.79%	较年初增加 3,397.35万 元，主要系将 1年内到 期的长期借款及利息 3,434.53万元重分类至 该科目所致。
其他流动负债	29,336.28	63.46%	较年初增加 1.14万 元，主要系本期预收的 货款对应未开票的税金 增加所致。
长期借款	60,000,000.00	35.43%	较年初增加 1,569.56万 元，一方面系报告期内 将 4000万短期借款置 换为长期借款并新增 1000万长期借款；另 一方面系将一年内到期 长期借款及利息 3,434.53万元重分类至 一年内到期的非流动负 债。
租赁负债	1,175,525.37	-39.65%	较年初减少 77.24万 元，主要系报告期内按 期支付租金所致。
资本公积	95,350,670.74	483.07%	较年初增加 7,899.74万 元，主要系本期公司上 市发行新股所致。
库存股	2,584,750.00	-30.00%	较年初减少 110.78万 元，主要系 2023年股 权激励计划授予的限制 性股票有 30%于报告期 内达成解除限售条件所
			致。
未分配利润	116,292,387.17	36.62%	较年初增加 3,116.97万 元，主要系报告期内实 现较好净利润所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	202,818,843.83	61.21%	较上期增加 7,700.56万 元，主要系报告期内特 种显示类产品顺利完成 交付验收，收入增加较 大所致。
营业成本	116,423,404.84	111.66%	较上期增加 6,141.76万 元，主要系成本随收入 增加而增加的同时毛利 较低的特种显示类产品 占比增大，导致成本增 幅更大。
财务费用	2,719,928.46	30.60%	较上期增加 63.73万 元，主要系本期银行借 款增加所致。
信用减值损失	-9,272,341.69	180.08%	较上期增加 596.18万 元，主要系本期末应收 账款余额大幅增加，坏 账计提增加所致。
其他收益	2,521,039.75	141.54%	较上期增加 147.73万 元，主要系本期享受增 值税加计扣除抵减优惠 政策所致。
营业外收入	556.48	-99.97%	较上期减少 166.90万 元，主要系上期收到较 大金额火灾赔款所致。
所得税费用	4,256,796.70	36.22%	较上期增加 113.18万 元，主要系本期利润增 长，所得税计提相应增 加所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-45,959,701.71	-71.32%	主要系本期销售回款较 上期减少所致。
投资活动产生的现金流 量净额	-3,543,650.77	52.48%	主要系本期新增固定资 产投入减少所致。
筹资活动产生的现金流 量净额	88,063,116.70	261.86%	一方面系报告期内公司 上市收到募集资金 9,677.74万元；另一方 面系本期新增贷款较上 期减少 2,500.00万。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分）	-18,568.47
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 公司损益产生持续影响的政府补助除外）	1,487,115.01
非经常性损益合计	1,468,546.54
所得税影响数	220,281.98
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	1,248,264.56

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	21,927,559	41.24%	1,945,674	23,873,233	38.28%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	287,500	0.54%	-287,500	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	31,242,441	58.76%	7,254,326	38,496,767	61.72%
	其中：控股股东、实际控 制人	24,739,149	46.53%	0	24,739,149	39.67%
	董事、监事、高管	3,727,218	7.01%	0	3,727,218	5.98%
	核心员工	1,055,000	1.98%	0	1,055,000	1.69%
总股本	53,170,000	-	9,200,000	62,370,000	-
普通股股东人数	3,957

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股 数	持股变动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	邱昆	境内自然人	10,878,430	0	10,878,430	17.4418%	10,878,430	0
2	解军	境内自然人	7,164,459	0	7,164,459	11.4870%	7,164,459	0
3	付美	境内自然人	6,696,260	0	6,696,260	10.7363%	6,696,260	0
4	鲍永明	境内自然人	5,300,000	0	5,300,000	8.4977%	2,650,000	2,650,000
5	四川省国 投资产托 管有限责 任公司	国有法人	3,534,300	0	3,534,300	5.6667%	1,767,150	1,767,150
6	付彬	境内自然人	1,777,070	0	1,777,070	2.8492%	1,777,070	0
7	胡钢	境内自然人	1,697,651	0	1,697,651	2.7219%	1,697,651	0
8	张传亮	境内自然人	1,413,720	0	1,413,720	2.2667%	706,860	706,860
9	王继岷	境内自然人	1,117,500	-85,793	1,031,707	1.6542%	550,000	481,707
10	付丽	境内自然人	808,758	0	808,758	1.2967%	808,758	0
合计	-	40,388,148	-85,793	40,302,355	64.6182%	34,696,638	5,605,717
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 邱昆，解军，付美：一致行动人，共同为公司实际控制人； 付美，付丽，付彬：姊妹、姐弟关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否


三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2024-024
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	是	已事前及时履 行	是	2024-043
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	2024-061
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	否	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	75,562,432.86	37,002,668.64
结算备付金	-	-
拆出资金	-	-
交易性金融资产	-	-
衍生金融资产	-	-
应收票据	2,019,069.99	8,171,320.28
应收账款	235,660,625.81	124,662,096.05
应收款项融资	-	-
预付款项	4,648,066.14	6,123,507.77
应收保费	-	-
应收分保账款	-	-
应收分保合同准备金	-	-
其他应收款	2,670,741.37	2,940,040.34
其中：应收利息	-	-
应收股利	-	-
买入返售金融资产	-	-
存货	98,640,019.30	112,436,572.87
其中：数据资源	-	-
合同资产	53,370.00	34,030.00
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	387,921.09	1,689,576.44
流动资产合计	419,642,246.56	293,059,812.39
非流动资产：
发放贷款及垫款	-	-
债权投资	-	-
其他债权投资	-	-
长期应收款	-	-
长期股权投资	-	-
其他权益工具投资	-	-
其他非流动金融资产	-	-
投资性房地产	-	-
固定资产	24,181,585.29	22,021,581.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,415,368.82	3,344,071.82
无形资产	1,093,653.07	1,409,911.00
其中：数据资源	-	-
开发支出	-	-
其中：数据资源	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	491,816.82	529,439.53
递延所得税资产	5,457,031.95	4,033,340.86
其他非流动资产	901,104.61	257,062.50
非流动资产合计	34,540,560.56	31,595,407.48
资产总计	454,182,807.12	324,655,219.87
流动负债：
短期借款	-	50,074,222.21
向中央银行借款	-	-
拆入资金	-	-
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	-
应付票据	5,142,375.00	-
应付账款	35,246,803.02	20,690,037.35
预收款项	-	-
合同负债	7,049,088.05	15,263,981.02
卖出回购金融资产款	-	-
吸收存款及同业存放	-	-
代理买卖证券款	-	-
代理承销证券款	-	-
应付职工薪酬	13,973,608.39	15,561,105.35
应交税费	3,801,827.70	4,993,032.10
其他应付款	4,236,488.35	3,963,782.35
其中：应付利息	-	-
应付股利	-	-
应付手续费及佣金	-	-
应付分保账款	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	35,538,500.25	1,565,028.47
其他流动负债	29,336.28	17,946.90
流动负债合计	105,018,027.04	112,129,135.75
非流动负债：
保险合同准备金	-	-
长期借款	60,000,000.00	44,304,427.08
应付债券	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
租赁负债	1,175,525.37	1,947,891.81
长期应付款	-	-
长期应付职工薪酬	-	-
预计负债	-	-
递延收益	-	-
递延所得税负债	362,305.33	501,610.77
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	61,537,830.70	46,753,929.66
负债合计	166,555,857.74	158,883,065.41
所有者权益（或股东权益）：
股本	63,750,000.00	53,170,000.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	95,350,670.74	16,353,284.24
减：库存股	2,584,750.00	3,692,500.00
其他综合收益	-	-
专项储备	-	-
盈余公积	14,818,641.47	14,818,641.47
一般风险准备	-	-
未分配利润	116,292,387.17	85,122,728.75
归属于母公司所有者权益合计	287,626,949.38	165,772,154.46
少数股东权益	-	-
所有者权益（或股东权益）合计	287,626,949.38	165,772,154.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计	454,182,807.12	324,655,219.87

法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美
(二) 利润表
单位：元

项目	2024年1-9月	2023年1-9月
一、营业总收入	202,818,843.83	125,813,256.70
其中：营业收入	202,818,843.83	125,813,256.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	155,029,580.24	89,105,878.70
其中：营业成本	116,423,404.84	55,005,775.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,257,456.95	1,051,357.85
销售费用	13,352,441.96	11,034,579.69
管理费用	10,288,347.04	9,863,184.82
研发费用	10,988,000.99	10,068,321.72
财务费用	2,719,928.46	2,082,659.33
其中：利息费用	3,096,277.60	2,429,086.63
利息收入	30,972.65	31,887.18
加：其他收益	2,521,039.75	1,043,724.76
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-9,272,341.69	-3,310,582.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-5,592,938.06	-6,232,667.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	35,445,023.59	28,207,852.62
加：营业外收入	556.48	1,669,576.50
减：营业外支出	19,124.95	17,445.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	35,426,455.12	29,859,983.62
减：所得税费用	4,256,796.70	3,125,029.93
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	31,169,658.42	26,734,953.69
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	31,169,658.42	26,734,953.69
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列）	31,169,658.42	26,734,953.69
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	31,169,658.42	26,734,953.69
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	31,169,658.42	26,734,953.69
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.5752	0.5050
（二）稀释每股收益（元/股）	0.5752	0.5050

法定代表人：解军 主管会计工作负责人：付美 会计机构负责人：付美

(三) 现金流量表
单位：元

项目	2024年1-9月	2023年1-9月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	95,484,000.63	113,661,006.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	2,058,797.26	4,526,464.44
经营活动现金流入小计	97,542,797.89	118,187,470.44
购买商品、接受劳务支付的现金	77,204,670.48	91,813,213.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	41,004,811.74	36,561,500.37
支付的各项税费	17,537,492.72	11,161,232.34
支付其他与经营活动有关的现金	7,755,524.66	5,478,604.00
经营活动现金流出小计	143,502,499.60	145,014,549.78
经营活动产生的现金流量净额	-45,959,701.71	-26,827,079.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金	3,543,650.77	7,456,998.54
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,543,650.77	7,456,998.54
投资活动产生的现金流量净额	-3,543,650.77	-7,456,998.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	96,777,492.00	3,692,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	84,800,000.00	70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	181,577,492.00	73,692,500.00
偿还债务支付的现金	84,800,000.00	45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,019,412.98	2,283,492.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,694,962.32	2,072,481.83
筹资活动现金流出小计	93,514,375.30	49,355,974.16
筹资活动产生的现金流量净额	88,063,116.70	24,336,525.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	38,559,764.22	-9,947,552.04
加：期初现金及现金等价物余额	37,002,668.64	38,326,070.51
六、期末现金及现金等价物余额	75,562,432.86	28,378,518.47

（未完）