三一重工(600031):三一重工股份有限公司董事会审计委员会工作细则
三一重工股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对管理层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其它有关法律、法规和规范性文件，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照董事会决议设立的专 门工作机构，向董事会负责并报告工作，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由3名董事组成，成员应当为不在上市 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员1名，由独立董事中会计专业人 士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可连选 连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格， 并由委员会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。 第三章 职责权限 第七条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评 估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评 价报告； （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘上市公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更 或者重大会计差错更正； （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。 第八条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事 会审议决定。审计委员会应配合监事会的监督审计活动。 第九条 审计委员会每年至少与公司的审计机构举行一次会议。 第十条 审计委员会可以根据工作需要指定相关部门和人员配 合其工作。 第四章 议事规则 第十一条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上 成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。会议召开前3天须通知全体委员，会议由主任委员召集和主持，主任委员不能 出席时可委托一名委员（独立董事）主持。 第十二条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可 举行，每一名委员有一票的表决权。会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。 第十三条 审计委员会会议可以采取现场会议或通讯会议形式 召开，表决方式为投票表决。 第十四条 审计委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及其 他高级管理人员列席会议。 第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策 提供专业意见，费用由公司支付。 第十六条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当 在会议记录上签名，会议记录由公司董事会秘书保存。 第十七条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面 形式报公司董事会。 第十八条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不 得擅自披露有关信息。 第五章 附 则 第十九条 本工作细则公司董事会负责解释。 第二十条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公 司章程》的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。 第二十一条 本工作细则自董事会审议通过之日起执行。 中财网
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